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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 62,702 | 문의좀 드릴게요 | 법인세 | rhrhtnd*** | 2023-10-25 | |
| 안녕하세여 수고가 많으십니다.. 문의좀 드릴게요 A법인사업장에서 거의 80%가 결손이여서 법인세가 전혀납부이력없어요 근데 이사업장에서 공동 근로 복지 기금법인 설립인가증을 받아오셨어요 기금법인은 전혀다른 회사이름이고 *** 공동 근로복지기금이라고 써있고 대표자는 A사업장의대표자 이름으로 써있어.. | |||||
| 62,701 | 예금 수입시기 | 종합소득세 | yi*** | 2023-10-25 | |
| 안녕하세요 은행 예적금의 수입시기는 다른 수입과 다르게 "지급일"로 알고 있습니다. (은행으로부터 실제 지급받은날) 혹, 만기후에도 동일하게 실제지급받은 날을 수입시기로 하면 되는지요? (해당 소득자가 금융소득이 만기일로 하면 종합과세 대상이 되고 실제 지급받은날로 하면 분리과세에 해당됩니다.. | |||||
| 62,700 | 가산세 관련 | 법인세 | yi*** | 2023-10-25 | |
| 22년도 일용지급명세서 미제출에 대하여 가산세 추가하여 수정신고 하였습니다. 이 경우 해당가산세(0.25%)만 있고 납부지연가산세등은 없는것으로 알고 있습니다. 혹시 해당 가산세에 대하여 "지방세"도 추가로 납부를 해야 하는지요? | |||||
| 62,698 | 업무용 승용차 관련 문의건입니다. | 법인세 | candy4*** | 2023-10-25 | |
| 업무용 승용차를 임직원전용보험가입하고 감가상각한도 800만원 넘는 금액은 유보처리 했습니다. 올해 하반기에 업무용 승용차 보험을 누구나로 전환했습니다. 이 차량에 대한 유보 감가상각비금액 어떻게 처리 하나요? 차량 매각후 부터 유보 감가상각비를 -유보로 처리 할 수 있나요? | |||||
| 62,697 | 불성실 | 부가가치세 | ma*** | 2023-10-25 | |
| 납부 불성실 가산세 문의드립니다. 7월 25일 까지 신고하고 납부 금액 이천만원 10월 10일 천만원 납부 10월 25일 납부 하려고 합니다. 납부금액 * 연체이율 * 연체일수 계산이 아닌가요? 체납되었으면 체납가산금을 3%를 추가로 납부 해야 하나요? | |||||
| 62,696 | 부가세법 시행령 19조의 범위에 대해서 질문드립니다... | 부가가치세 | kamuk*** | 2023-10-25 | |
| 안녕하세요 비영업용 소형 승용차에 대한 매입세액 불공제 대상중 아래의 대상은 제외하는 것으로 알고있습니다. 제19조 【자기생산ㆍ취득재화 중 영업 외의 용도로 사용하는 것을 재화의 공급으로 보는 자동차 관련 업종 등의 범위】 (2015. 2. 3. 제목개정) 법 제10조 제2항 제2호에서 “운수업, 자동차판.. | |||||
| 62,695 | 연차 | 근태·복무·직무 | ec*** | 2023-10-25 | |
| 2022년 8월 1일입사 2023년 10월 25일 퇴사라면 연차갯수가 18일인가요? | |||||
| 62,693 | 챌린지를 통한 환급액 발생 처리 | 원천징수 | swtax3*** | 2023-10-25 | |
| 안녕하세요 챌린지를 통해 발생하는 환급액에따른 세법,회계처리 문의드립니다. 당사는 부수적인 수입으로 챌린지를통해 매출을 내려고하고있습니다. 최초 챌린지 참가비용으로 150,000원을(부가세별도) 카드로 결제받고있으며, 해당금액중 5만원은 회사의 수익, 그중 10만원은 챌린지 성공여부에따라 전액환.. | |||||
| 62,692 | 시설장치 분개 문의 드립니다. | 전표분개 | accoun*** | 2023-10-25 | |
| 안녕하세요 당사는 법인이며, 22년 4월에 사무실을 인테리어를 하였습니다. 당시 인테리어비용을 시설장치로 자산처리하였습니다.(5년, 정액법) 이번달 말에 다른사무실로 이사를 가게됩니다. 그럼 시설장치에 대한 분개를 어떻게 해야되는지요? [기초 정보 _ 23년 10월 회계장부 기준 ] 취득가 : 224만.. | |||||
| 62,691 | 제조원가명세서 | 계정과목 | fokhee2*** | 2023-10-25 | |
| 안녕하세요? 제조원가명세서 원재료비에 기초원재료재고액 당기원재료재고액 기말재료재고액 항목으로 들어가던데 각 각 어떤 계정과목을 넣어서 들어가나요? 어떻게 하면 재고액이 나오는지도 모르겠습니다ㅜ 저희 회사는 부품이나 반제품을 조립해서 완제품을 만드는 회사로 조립할 때 무조건 들어가는 부품들은 .. | |||||
| 62,690 | 성실신고대상자의 사업용계좌 | 종합소득세 | kamuk*** | 2023-10-24 | |
| 안녕하세요 성실신고대상자의 사업용계좌에 대해서 질문드립니다. 만약에 성실신고대상자가 일부의 계좌만 사업용계좌로 신고하고 수입금액에 대해서는 모든계좌에 들어온 내역에 대해서 종합소득세, 부가가치세 신고를 하는경우 사업용계좌 미등록과 미사용에 따른 가산세 대상인가요? 감사합니다. | |||||
| 62,688 | 사모사채 매입시 회계처리 | 전표분개 | sksmsi*** | 2023-10-24 | |
| 당사는 투자사업을 영위하는 법인임 당해년도 말 사모사채를 매입 액면가 10억 / 매입가 9억 / 만기 25.12 / 이자율 : 6.5% <질문> 1. 매입시 회계처리 2. 결산시 회계처리 3. 만기시 회계처리 4. 결산시 수익 기간인식을 해야하는지 | |||||
| 62,687 | 매입세액공제여부 | 부가가치세 | huv1*** | 2023-10-24 | |
| 항상 도움 주셔서 감사드립니다 개인사업자이고 건설회사 입니다 공사를 다 마쳤는데 시시비비가 있다보니 23.5월에 매출세금계산서를 발행 해야 되는데 넘어가 버렸습니다 지금 10월에 5월로 전자발행을 해도 됩니까? 혹 지급 5월로 발행 하더라도 기한이 1과세기간이 지난사항이니 상대편이 매입세.. | |||||
| 62,686 | 이미 홈택스에 제출된 전자매출세금계산서 합계표 세금.. | 부가가치세 | lsa6*** | 2023-10-24 | |
| 국세청에 제날짜에 전송된 매출전자세금계산서 이며 부가세 신고시 합계표에 전자신고시 해당선이 포함이 안되었습니다 다 포함인줄 알았는데 삭제 되어있었습니다 이럴경우 부가세 수정신고시 합계표 미제출 가산세에 해당할까요‘? 아님 지연제출 등에 해당할까요? | |||||
| 62,685 | 법인 폐업시 비품의 잔존재화의 법인세 신고시 분개 및.. | 법인세 | lusnu*** | 2023-10-24 | |
| 법인의 지점 폐업시 고정자산인 비품 취득후 2년이 넘지 않았기에 부가세 신고시에 잔존재화 계산하여 수입금액 제외로 하여 부가세 신고를 완료 하였습니다. 이때, 합계잔액시산표에 남아 있는 비품에 대하여 처리 및 법인세 신고 시 조정에 대하여 궁금한 점이 있습니다. 01. 실제로 양도를 하지는 않았지만 양도일자.. | |||||
