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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 62,735 | 차량 매각시 남은 할부금에 대해 계산서 발행 여부 | 부가가치세 | yujih*** | 2023-10-30 | |
| 수고 많으십니다. 할부로 구입한 법인차량을 중고차매매시장에 매각했는데요, 할부금을 아직 다 상환 못한 상황에서 남은 할부금은 양수자인 중고차매매시장이 대신 납부하기로 했습니다. 차량가액은 3천만 원이고, 남은 할부금은 1천만 원입니다. 그럼 양도자인 법인은 세금계산서를 발행할 때 .. | |||||
| 62,734 | 법인사업자 건물 매각후 지점건물 준공 | 법인세 | gh*** | 2023-10-29 | |
| 안녕하세요 전라도 지역의 법인 사업자 입니다. 법인사업자 본점명의의 건물(토지)가 있는데 23년도에 전라도 타지역에 지점을 준공하기 위해 법인명의 건물을 매각 하였습니다. 계약서1 : 토지(답)500만원정도 일반 개인에게 매각하고 계약서 작성 계약서2 : 건물+토지( 건물3동-단독주택,공장,건조장/ 토지.. | |||||
| 62,733 | 어업의 시설장치 감가상각 내용연수 | 종합소득세 | gh*** | 2023-10-29 | |
| 안녕하세요 어업의 개인 면세 사업자 입니다 바다에 설치하는 망이나 김발장(김채취시설)의 내용연수는 10년이 맞는지 검토 중입니다 동종업종 어업 자산이 감가상각 5년도 있는데 5년의 경우도 해당 되는지 질문 드립니다 감사 합니다^^ | |||||
| 62,732 | 비영리법인 간이지급명세서 미제출 가산세 | 원천징수 | kimdewon20080*** | 2023-10-28 | |
| 비영리법인 고유목적사업은 장애인주간보호 사업장입니다. 최근에 인수인계를 받아서 인건비신고를 하게되었는데 이전까지 간이지급명세서(근로소득)제출된 자료가없습니다. 기한후제출을 하면 가산세대상인데 법인세나,소득세신고를 하지않아서 가산세는 어떻게 반영해야되는지문의드립니다. | |||||
| 62,730 | 부동산매매업에서 악성재고(아파트)를 일시 임대하는 .. | 종합소득세 | yyk*** | 2023-10-27 | |
| 부동산매매업(주택매매업, 개인)을 하고 있는데, 경매 취득한 지방소재 아파트가 팔리지 않아 일시 임대를 하려고 함. 그리고 매수자가 나타나는 즉시 판매할 예정임. 1. 이 경우에 사업자등록증에 임대업을 추가하거나, 신규로 임대사업자 등록을 해야 하나요?? 2. 재고인 아파트가 아파트가 팔리지 않아 일시 임.. | |||||
| 62,729 | 운용리스 선수금 회계처리 | 법인세 | han5*** | 2023-10-27 | |
| 안녕하세요 *리스개시일: 2021/08/24-2026/08/24 60개월 *선수금 : 14,800,000원 *리스료:월 1,297,300원 (질의사항) 1)위 선수금은 매년 12/31에 비용으로 반영해야하는지요? | |||||
| 62,728 | 전기 감가상각비 과대계상액의 처리에 대해서 문의드립.. | 종합소득세 | kamuk*** | 2023-10-27 | |
| 안녕하세요 감면을 적용받아 감가상각의제를 적용받는 개인이 감가상각비를 전기에 과대 계상하였습니다. 이에 따른 수정내역을 반영하는 경우에 당기에 해당 과대 계상금액에 대해서 아래의 두 방법중 어떤 방법으로 처리해야할까요? 1.감가상각누계액 xxx / 전기오류수정이익 xxx (이익잉여금) 회계처리.. | |||||
| 62,727 | 인정상여 수정신고 | 원천징수 | corr*** | 2023-10-27 | |
| 안녕하세요. 세무서에서 업무용 승용차 관련비용을 부인하는 바람에 인정상여 처분을 하고 원천세 수정신고를 하려고 합니다. 원천세 수정신고시 이행상황신고서 작성을 어떻게 하면 될까요? 참고로 반기신고자이고 2019~2022년 귀속 근로소득에 대해 인정 상여 처분을 하려고합니다. 귀속기간과 지급기간을 어떻게 처.. | |||||
| 62,726 | 연말정산 수정신고 | 연말정산 | mmm*** | 2023-10-27 | |
| 안녕하세요. 연말정산 수정신고 관련 문의드립니다. 귀속 : 2021년 과다공제내역 : 2021년도 의료비 공제시 '의료비본인부담상한액'을 차감하지 않음. 2023.11.10 까지 신고를 해달라고 (관할세무서)통지문을 받은 상황입니다. (질문1) 저희는 반기신고 사업장입니다. 당초신고서에 대한 수정신.. | |||||
| 62,725 | 개인사업자 도로사용료 매입세금계산서 문의 | 부가가치세 | osi7a*** | 2023-10-27 | |
| 안녕하세요. 개인사업자 입니다. 매입세금계산서를 받았습니다. 회사앞 도로사용료 입니다. 한국농어촌공사 품명 목적외사용료(시설) 130만원(vat 포함) 매입세금계산서를 받았습니다. 부가세 공제 받을 수 있나요? 계정과목은 임대료인가요? 지급수수료 인가요? | |||||
| 62,724 | 상가주택 임대소득사업자 간이과세자 사업자 기준 | 부가가치세 | hrbr*** | 2023-10-27 | |
| 안녕하세요. 현재 상가주택 보유하고 있고, 주택 임대료는 없으며 보증금만 받고 있습니다. 연간 상가월세 임대료가 4800만원 미만임으로 간이과세자 사업자로 상가 월세 임대료에 대한 것만 부가세 신고를 하고 있는데, 상가주택 내에 주택을 이번에 월세로 전환할려고 합니다. 주택 월세 포함일 경우 연간 800.. | |||||
| 62,723 | 보증금 | 법인세 | lmy2*** | 2023-10-26 | |
| 안녕하세요 직원들의 복지향상으로 월세로 임차할 주택의 보증금을 회사가 납부할 예정이며, 그 외 임차료 및 관리비는 직원이 부담할 예정입니다 이런경우에는 회계처리 및 세무처리가 궁금합니다 | |||||
| 62,722 | 원천징수 시기에 대해서 질문드립니다. | 원천징수 | kamuk*** | 2023-10-26 | |
| 안녕하세요 항상 답변 감사드립니다. 원천징수 시기에 대해서 질문드립니다. 보통 지급한때의 다음달 10일까지 원천세 신고를 하는 것으로 알고있습니다. 다만, 실제 지급이 되지 않는 경우에는 원천징수 특례를 적용하는 것으로 알고 있는데 3.3프로 공제하고 지급하는 사업소득의 경우에도 원천징수 특.. | |||||
| 62,721 | 상품권 구매 경비처리알려주세요 | 장부 | kapsy8*** | 2023-10-26 | |
| 상품권 현금 구매 경비처리 방식 알려주세요 법인회사구요. 직원이 가지고 있던 현금으로 상품권 50만원치 구매를 했구요. 회사통장에서 직원에게 50만원 송금해줬습니다. 영수증은 받았는데, 이걸로 경비처리를 하게 되면, 2% 가산세를 붙이고, 경비처리를 해주는게 맞는지요? 아니면, 경비등의 송금명세서를.. | |||||
| 62,720 | 주식평가에 대해서 질문드립니다. | 상속·증여세 | kamuk*** | 2023-10-26 | |
| 안녕하세요 비상장주식 양도, 증여시에 주식평가에 대해서 질문드립니다. 주식평가시에 평가기준을 잡아서 가결산 후 평가를 하는 것으로 알고있습니다. 만약에 사업연도 중에 평가를 진행하는 경우 평가기준일 기준일을 10월 말일로 잡는다면, 10월말일자로 가결산을 진행한 후에 해당 기준일 시점으로 평.. | |||||
