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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 62,789 | 피합병법인 부가세 신고 일정 문의드립니다. | 부가가치세 | accoun*** | 2023-11-01 | |
| 안녕하세요 당사는 법인이며, 11월1일 기준으로 모기업에 흡수합병됩니다. 23년 10월에 대한 부가세 신고도 진행해야 한다고 하는데, 1개월짜리 부가세신고에 대해 처음 들어보고, 어찌해야 되는지요? 너무 막막합니다. | |||||
| 62,788 | 영업권 기타소득신고관련 | 종합소득세 | swtax3*** | 2023-11-01 | |
| 안녕하세요. 23년 11월에 법인전환할 생각입니다. 이때 영업권 평가도 같이할껀데, 영업권에 대한 기타소득신고를 24년 귀속으로 신고해도 괜찮을까요? 아니면 23년 귀속으로 기타소득신고해야할까요? | |||||
| 62,787 | 건물 공사 매입세액 공제 | 부가가치세 | ty8*** | 2023-11-01 | |
| 안녕하세요? 당사는 제조업을 영위하는 법인입니다. 당사에서 2023년 8월 30일에 부가가치세 일반과세자로부터 토지와 건물을 매입하고, 계산서와 세금계산서를 각각 수취하였습니다. 토지는 지번이 3군데이고, 건물은 3군데 중 한군데에 위치해 있습니다. 이 건물은 향후 철거할 예정이지만, 철거를 올해에 할.. | |||||
| 62,786 | 외감 | 법인세 | lmy2*** | 2023-11-01 | |
| 안녕하세요 2023년기준 외감법인 조건에 해당 경우는 2024년 외부감사를 진행해야 하는건가요? | |||||
| 62,785 | 법인양도 | 법인세 | kiw*** | 2023-11-01 | |
| 위의 질문 추가질문입니다.~ 이렇게 할때 사업양도가 아닌 영업권으로 해서 세금계산서를 작성해서 신고해도 되는지요? | |||||
| 62,784 | 법인양도 | 법인세 | kiw*** | 2023-11-01 | |
| 1. A 법인이 B 법인에게 자산을 양도하려고 합니다. 보증금 305,000,000 시설장치 255,000,000 이렇게 하여 영업권으로 양도할 수 있을까요 아니면 양도양수계약서에 의하여 자산부분만 계약서를 작성하여 B 법인에게 양도할 수 있을까요 | |||||
| 62,783 | 오래된 선수금 잔액 처리 | 법인세 | skysky5*** | 2023-11-01 | |
| 법인 건설업입니다. 20년도에 선수금 5천만원 입금된게 있는데 공사가 취소되어서 선수금을 돌려줘야 하는데 21년도에 원재료 매입세금계산서 부가세포함 5500만원을 발급받고 5500만원을 돌려주었다고 합니다. 21년도에 회계처리는 외상매입금 반제하는걸로 되어 있습니다. 원재료와 선수금을 상계처리 해야 하는데 하.. | |||||
| 62,781 | 외화 부채에 대한 외화예금 결제시 환차손익 | 결산 | 2chang*** | 2023-11-01 | |
| 안녕하십니까., 외화 부채에 대하여 회사가 자기고 있는 외화예금으로 결재시 외화예금애 대한 환차손익인식 인식방법에 대한 문의 입니다. 1. 결제시 외화부채와 외화예금의 장부상 환율의 차이를 환차손익으로 인식 2. 외화부채와 외화예금을 결제 시점의 환율로 각각 환차손익을 인식 어떤 방법이 맞는 것인가.. | |||||
| 62,779 | 문의 | 종합소득세 | ma*** | 2023-11-01 | |
| A업체는 국내 기업체와 두바이에 전시회에 참가하는데 부스설치하는 용역을 요청해서 계약을 했습니다. A는 두바이에 있는 현지 설치업체와 계약을 해서 부스설치를 하는데요.. A는 두바이에 있는 설치업체와 계약한 부분을 ($72,000) 어떤 증빙 자료로 경비처리를 받을수 있나요? 증빙자료 어떤 자료를.. | |||||
| 62,778 | 시금형 회계처리 | 종합소득세 | youace9*** | 2023-11-01 | |
| 매입세금계산서를 받았는데 제품 양산을 위한 금형이 아닌 시금형인 경우에 회계처리를 자산인 금형으로 넣지 않고 원재료로 분개해도 되는지요? (아니면 경상연구개발비 계정과목으로 처리해야 하는지요? 금액은 37,500,000원(부가세별도) 입니다. | |||||
| 62,777 | 법인세계산방법 | 법인세 | huv1*** | 2023-11-01 | |
| 수고 많으십니다 법인세 과세표준이 278,000,000 이라면 법인세 계산시 2억에 대해서는 9%로 계산하고 2억초과인 78,000,000 은 19% 계산하는 건가요? ㅠ.ㅠ 죄송합니다 좀 가르쳐 주십시요 | |||||
| 62,775 | 선불충전 잔액 불일치시 처리 | 전표분개 | accoun*** | 2023-11-01 | |
| 안녕하세요 당사는 법인이며, 특정사이트에 선불충전을 하여 사용하고 있습니다. 선불충전할 때 "선급금/보통예금" 분개를 하여 진행하고 사용 할때마다 선급금을 차감하는 방식으로 털어내고 있습니다. 오랫동안 운영하여 현재 회계장부상 잔액과 사이트 충전잔액이 일치하지 않습니다. 더이상 .. | |||||
| 62,774 | 건설업 토지 개발관련 | 부가가치세 | taxhabit7*** | 2023-11-01 | |
| 땅을 개발해서 조합대행인으로 구획정리하고 조합원들 대행수수료 받고 일하는 일을 하고 있는 건설업 회사 입니다 저희가 땅을 개발하면서 용역비를 지급하고 있는데요 이때 용역비를 세금계산서를 받는데 저희는 토지개발이라서 불공제 처리가 되는 건가요? | |||||
| 62,773 | 전자세금계산서 미발급 관련 가산세 문의 | 부가가치세 | ycdi0*** | 2023-11-01 | |
| 05월31일에 발급해야 하는 세금계산서를 11월10일에 발급하게 되었습니다. 이에 대해 매출자( A)와 매입자( B)가 계산하여 납부할 가산세는 어떻게 되는지 이 계산법이 맞는지 궁금합니다. 11/10 발급 세금계산서 - 100,000,000 / 10,000,000 매출자(A) 세금계산서미발급가산세 (공급가액의 2%) - 2,000,00.. | |||||
| 62,771 | 아마존 매출 관련 문의 | 법인세 | dlth1*** | 2023-11-01 | |
| 당사는 아마존을 통해 판매 사업을 영위하고 있는 사업체입니다. 아마존을 통해 정산하고 있는 매출액은 인보이스 상의 수익 금액으로 인식하고 있으나 아마존 정산 주기에 맞춰 인보이스에 찍히지 않는 매출액인 "번들 판매 내역"이 발생합니다. 아직 이 번들 판매내역에 대한 정산금의 회입 시기는.. | |||||
