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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 61,864 | 납부세액재계산 회계처리 | 부가가치세 | skysky5*** | 2023-07-25 | |
| 제조업 복식부기 사업자입니다 22년도 8월에 모닝을 구입하고 환급받았습니다 그래서 23년도 1기에 납부세액재계산을 하는데 부가세를 97,653원을 더 납부했습니다 회계처리는 어떻게 하면 되는지 궁금합니다 | |||||
| 61,860 | 질문입니다 | 원천징수 | min0*** | 2023-07-25 | |
| 직원을 채용했습니다 직원의 학자금대출의무상환액을 회사에서 신청하고, 회사에서 월급줄때 차감하고 급여를 줘야 하나요? 연말정산시 학자금대출의무상환액을 교육비로 공제하면 되나요? 직원의 학자금대출의무상환액이 있는경우 어떻해 처리하고 회계처리 및 분개는 어떻해 처리해야 하나요? | |||||
| 61,859 | 신용카드등발행세액공제 문의 | 부가가치세 | swtax3*** | 2023-07-24 | |
| 안녕하세요. 신용카드등발행세액공제 문의드립니다. 첨부한 파일에서처럼 세액공제 대상 중 영수증을 발급하는 소비자 대상 사업의 경우 11번을 보면 1-10번까지 유사한사업으로 계산서 발행이 힘든경우를 말한다고합니다. 이런경우 헬스장(교육서비스업), 필라테스샵, 스크린골프장(여가서비스업) 같은경.. | |||||
| 61,857 | 계정과목 | 계정과목 | ec*** | 2023-07-24 | |
| 안녕하세요. 2023년도에 에 일부 5,000주@60,000원에 매도를 하였고 특약에 2024년도에 재매입약정(10만원) 반영하여 체결하였습니다.(상대방 풋옵션) 매도 가격보다 매도청구를 행사할 경우 재매입가격이 높아서 현재 시점에서는 금융약정으로 회계처리하고 매도청구권 행사만료시 주식처분이익으로 잡아야 한다고 .. | |||||
| 61,856 | 국민주택 규모이하 주택 분양 (양도)시 법인 전자계산.. | 부가가치세 | totw*** | 2023-07-24 | |
| 갑법인은 국민주택규모이하 주택을 7채 건설후 매매(양도)하였습니다 이때 주택의 건물은 85제곱미터이하이므로 면세이고, 전자계산서 발급의무도 없고 주택부수토지의 공급도 면세이므로 ,전자계산서 발급의무도 없는것이 맞나요? 전자계산서를 발급을 반드시 해야하며 , 미발행시 가산세도 내야.. | |||||
| 61,855 | 퇴직연금 (D.C형) 계산 | 급여 | hym0*** | 2023-07-24 | |
| 안녕하세요 직원 1명이 2023.07.22 일자로 퇴직하면서 DC형 퇴직 연금 지급분을 계산해야 되는데요. 직원이 22년도에 무급 휴직을 11.5일 사용했는데 그때 당시에 무급 휴가분을 급여에 반영하지 않고 원래 급여 한달치로 지급. 2023년 1,2월에 나눠서 소급 차감하였습니다. 그럴 경우 퇴직 연금 산정식에 1,2.. | |||||
| 61,854 | 법인사업자 업무용차량 단기렌트시 임직원전용보험 가.. | 법인세 | preci*** | 2023-07-24 | |
| 안녕하세요. 해당사업자는 법인사업자이며 법인명의로 차량(그랜저)를 1개월 렌트 계약을 맺고 업무용으로 임원이 운행하였습니다. 시설대여업자외의 자동차대여사업자로부터 임차한 승용차로서 임차계약기간이 30일이내인경우 업무전용자동차보험에 가입한것으로 본다고 알고있습니다 근데 1개월 렌트계약 종.. | |||||
| 61,853 | 영세율 | 부가가치세 | lmy2*** | 2023-07-24 | |
| 안녕하세요 외국사업자 “A”가 국외현지법인 “B”와 제품공급계약을 체결하였습니다. 국내사업자 “C”가 국외사업자 “B”에게 제품을 공급하였고, 국외사업자 “B”가 외국사업자 “A”에게 제품을 조달하였습니다. 이런 경우, 국내사업자 “C”의 경우 국외현지법인 “B”에게 수출신고로 진행을 해야 하는건가.. | |||||
| 61,851 | 부가세 신고시 홈택스에 제출하는 부속서류 종류 | 부가가치세 | accoun*** | 2023-07-24 | |
| 안녕하세요 당사는 법인입니다. 부가세 신고시, 신고가 완료 된 후 신고서류 뿐만 아니라 홈택스에 별도로 필수적으로 제출해야 되는 서류가 있는것으로 인지하고 있습니다. 혹시 어떤 첨부서류인지 알려주시면 감사하겠습니다. | |||||
| 61,850 | 질문입니다. | 계정과목 | su090*** | 2023-07-24 | |
| 회사내 주차장 아스콘공사를 하였는데요. 이경우 계정과목을 보통 어떤걸 해야하나요? | |||||
| 61,849 | 육아기 단축근무로 인한 급여 변동 문의 드립니다. | 급여 | accoun*** | 2023-07-24 | |
| 안녕하세요 당사는 법인이며, 이번달 출산휴가 복귀자가 육아기 단축근무를 요청하였습니다. 주 40시간에서 주 35시간으로 변경 될 예정이라 아래와 같이 문의 드립니다. 1. 주 35시간으로 변경된 연봉 계약서를 다시 작성해야 하나요? 2. 주 40시간이 되지 않기 때문에 주휴수당이 제외되는 것인가요? .. | |||||
| 61,847 | 면세해당 여부 | 부가가치세 | gh*** | 2023-07-24 | |
| 안녕하세요 항상 감사 드립니다^^ 변호사업의 수입수수료가 발생하고 있어서 부가세 신고 하려고 합니다 파산관재인 수입>>> 현금영수증 발행시 (현금면세) 판산및 면책 수입 >>> 현금영수증 발행시 (현금과세) 부가세 신고시 현금면세 여부 확인중입니다 | |||||
| 61,846 | 원천징수 | 원천징수 | woo*** | 2023-07-24 | |
| 개인사업자(건물주) 에게 바닥 권리금을 계약금,중도금,잔금으로 수회에 걸쳐서 지급 하기로 한때 세금계산서 발행 시기 및 원천징수 시기를 부탁 드립니다. 원천징수를 해야 한다면 계약금 지급시에 세금계산서도 받지 못했고 원천징수를 하지 못했을때 대처 방안은 잔금 지급시에 원천징수를 해도 되는지요 ? | |||||
| 61,845 | 원천징수 | 원천징수 | woo*** | 2023-07-24 | |
| 건물주에게 바닥권리금을 지급 하였습니다. 건물주는 부동산 임대업 사업자등록증을 가지고 있을때 건물주는 세금계산서를 발행 해야 하는지요 ? 또한 개인 임대사업자에게 권리금을 지급할때 원천징수를 해야 하는지 궁금 합니다. 지급 한다면 필요경비 공제율과 세율은 몇 % 인가요 ? | |||||
| 61,844 | 원천징수 | 원천징수 | woo*** | 2023-07-24 | |
| 바닥권리금을 지급 하였습니다. 소득자는 000 외 3 명이며 임대사업자(사업자등록증) 입니다. 이때 원천징수를 해야 하는지 ? | |||||
