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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 59,881 | 법인세 추납액 | 법인세 | ma*** | 2023-03-21 | |
| 22년도 초에 18년도 법인세 신고시 감면부분을 잘못 받아서 18년도 법인세를 추가 납부하였습니다 법인세 13,000,000(세금)+4,781,503(가산세) 법인세는 법인세 추납액으로 분개하고 가산세는 세금과공과로 처리후 손금불산입하면 되나요? 추납액은 별도 조정할 사항이 없나요? 회계처리 맞는지 확인도.. | |||||
| 59,879 | 두루누리지원금 | 법인세 | ma*** | 2023-03-21 | |
| 두루누리 지원금 영업외이익으로 되어있습니다. 소득구분계산서 기타로 빠져야 하나요? | |||||
| 59,878 | 보험해지 | 법인세 | ma*** | 2023-03-21 | |
| 영업외 비용으로 보험해지 금액이 있습니다. 소득구분계산서 작성시 기타로 빠져야 하나요? 손금불산입에 해당되나요? | |||||
| 59,876 | 건설공제조합 배당금 수익 | 법인세 | preci*** | 2023-03-21 | |
| 안녕하세요. 전문건설 법인회사입니다. 2022년도에 배당금을 수령하였다고 하여 배당금지급확인서를 받았습니다. 전문공제조합에 배당금 원천징수영수증를 요청드렸더니, 배당금에 대한 세금을 원천징수하지 않아서 원천징수영수증이 발급할 수 없다고 하더라구요. 이런경우 배당금 전액을 영업외이익으로 .. | |||||
| 59,875 | 서비스업 영상제작업 법인 중소기업특별세액감면 적.. | 법인세 | totw*** | 2023-03-21 | |
| 법인이 업종코드 921503 업태 : 서비스 종목:영상제작업 일때 서울 소재시 소기업요건충족시 소기업 으로 20% 감면율에 해당할까요? | |||||
| 59,873 | 해외출장과 수입시 분개 | 법인세 | fokhee2*** | 2023-03-21 | |
|  1. 동남아시아 지역으로 출장을 가서 결제시 해당나라 돈으로 지급하지 않고 달러로 지급할때 일반영수증에는 해당나라의 금액으로 계산된 액수가 기재되어있습니다.그래도 증빙으로 인정될 수 있나요?(현지 화폐가 아닌 달러로 결제해도 인정되는지와 영수증엔 현지액수가 적혀 있는것에 대해 증빙 인정여부.. | |||||
| 59,872 | 외상매출금 초과 입금 재질문 | 전표분개 | sy1*** | 2023-03-21 | |
| 안녕하세요 거래처 a에 대한 외상매출금이 19,576,700원입니다 그런데 전자어음 20,000,000원을 초과 배서 해주었습니다 그럼 분개는 받을어음 19,576,700 / 외상매출금 19,576,700 받을어음 423,300 / 선수금 423,300 으로 하면 될까요? 전자어음은 매입 거래처에 배서 할 예정입니다 A 안녕하십.. | |||||
| 59,871 | 부동산임대공급가액 명세서 작성 문의 | 부가가치세 | dduck*** | 2023-03-21 | |
| 부가세 신고 시 부동산 임대공급가액명세서 같이 제출했는데 명세서 상의 거래처 정보와 금액은 맞게 기재되어 있는데 층수와 호수 및 면적 등 정보를 잘못 기재했습니다. 이것도 혹시 수정신고 대상이 되나요? 금액은 정상적이어서 신고 납부금액에 차이는 없습니다.(세금계산서 발행 및 보증금 간주임대료 계산은 정상 .. | |||||
| 59,870 | 고용증대 추징 문의(이월공제분 관련) | 법인세 | heeya2*** | 2023-03-21 | |
| 안녕하세요. 고용증대세액공제 추징관련하여 문의 드립니다. 여기서 막혀서 신고 진행을 못하고 있어요 ㅠㅠ 22년도 인원감소(1년이내감소)로 21년도분을 추징 해야 되는데요. (20년 감면적용. 21년 증가. 22년 감소) * 20년도 이월분 300원 * 21년도 총 감면대상금액은 700원(당기분300원, 20년 2차추가공제.. | |||||
| 59,869 | 특수관계자와의 배당금 입금여부 | 결산 | enff*** | 2023-03-21 | |
| 수고많으십니다. ※상황설명->1. A개인사업자 (대표자) 2.B 개인투자자 3.C(주)시공사(대표이사) 4.D.1번의 대표자(개인) 이렇게 관계들이 얽혀있습니다. 다시 말씀드리자면 2번 B 개인투자자를 제외한 1,3,4의 대표자및 대표이사는 동일인물입니다. 이런상황에서 모두 개개인이라고 봤을때 E라는 아파트의 4개호수.. | |||||
| 59,868 | 리스차량 날씨재해로인해 침수로 폐기처분관련문의사.. | 법인세 | sungh*** | 2023-03-21 | |
| 안녕하세요 홍수로인해 리스차량폐기처분관련 문의사항입니다 계산서 규정손해금 58,648,178원 발행 보험보상한도 30,280,000원 보증금 34,000,000원 보험법인통장입금 5,511,822원 보험회사에서 차량리스회사로 바로 입금조치 차량 보증금도 돌려 받지 못함. 이럴경우 분개처리가 궁금합니다. .. | |||||
| 59,867 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2023-03-21 | |
| 법인사업자입니다 주택임대에 대한 임대보증금은 보증금이자를 계산해서 부가세신고할때 신고해야하나요? 부동산임대공급가액명세서를 작성해서 같이 부가세신고를 해야 하나요? | |||||
| 59,866 | 이연법인세부채 세무조정 | 법인세 | didro*** | 2023-03-21 | |
| 안녕하세요 이연법인세부채 세무조정을 하여야 하는 것인지 문의드립니다. 차변 법인세비용/ 대변 이연법인세부채로 결산에 반영하였고 법인세비용은 손금불산입하였습니다. 이연법인세부채는 추가 조정은 필요 없는 부분인지요? 감사합니다. | |||||
| 59,865 | 퇴직급여 충당금 관련 문의 | 법인세 | osi7a*** | 2023-03-21 | |
| 안녕하세요. 퇴직급여 충당금 21년도 까지 퇴직연금부담금과 조정금액과 차이 나지 않았습니다. 그러나 22년도에 차액이 발생되었습니다. 퇴직급여 충당금 한도초과액 9,610,208원 퇴직연금 손금계상액 8,968,607원 차액이 641,601원 발생합니다. 자본금과 적립금 조정명세서에서 을(세무조정 .. | |||||
| 59,864 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2023-03-21 | |
| 141003 광업업종입니다. 1. 개발비는 무형자산인가요? 유형자사인가요? 공동자산인가요? 업종별자산인가요? 정률법인가요? 몇년상각인가요? 2. 연구개발비는 무형자산인가요? 유형자사인가요? 공동자산인가요? 업종별자산인가요? 정률법인가요? 몇년상각인가요? | |||||
