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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 63,062 | 이연법인세 자산과 이연법인세 부채는 어떻게 분개하나.. | 전표분개 | accoun*** | 2023-11-23 | |
| 안녕하세요 당사는 법인이며, 이번에 합병을 하면서, 23년 법인세 결산을 빠르게 하게 되었습니다. 이연법인세 자산/ 이연법인세 부채 금액을 세무사님이 주면 분개를 어떻게 해야 되나요? 예시) 이연법인세자산 금액 : 100원일 경우 예시) 이연법인세부채 금액: 100원일 경우 | |||||
| 63,061 | 컨트리클럽 주주회원권 관련 문의 | 전표분개 | hyu4*** | 2023-11-23 | |
| 안녕하세요. 질의있어 문의 드립니다. 당사는 골프클럽 주주회원권을 소지예정입니다. 주주회권권 구매시 회계처리, 결산시점 회계처리와 주주회원권의 특징, 주주로써 지분이나 배당금 등의 회계처리를 알고 싶어 문의 드립니다. 바쁘히겠지만 답변 문의드립니다. 감사합니다. | |||||
| 63,060 | 지방소득세 안분계산 | 법인세 | ahnjs*** | 2023-11-23 | |
| 수고하십니다. 세무법인지점에서 근무하는 직원입니다. 궁금한게 있어서요.독립채산제는 세액계산을 안분을 하는걸로 알고 있습니다. 21년도법인지방소득세신고한걸보니까면적하고종업원으로안분을 했고요. 22년도법인지방소득세는각자 납부세액으로 안분을 했습니다. 저희 사무실은 임대료가 저렴해서 면적이 본점이나.. | |||||
| 63,059 | 종합소득세 중간예납 추계신고시 첨부서식이 궁금합니.. | 종합소득세 | yujih*** | 2023-11-23 | |
| 수고 많으십니다. 종합소득세 중간예납을 추계신고로 하는데요, 중간예납추계신고서에 '구비서류'를 보니까 종합소득금액산출근거 1부라고 나왔더라고요. 그럼 중간예납 추계신고를 할 때 신고서와 산출근거서식 두 개만 제출하면 되는 건가요? 반기재무제표 및 세무조정내역은 제출 안해.. | |||||
| 63,058 | 차량 보험금 자부담금회계처리 | 전표분개 | taxhabit7*** | 2023-11-23 | |
| 차량이 사고가서 자부담금을 납부 할일이 생겼습니다 자분담금 지급분은 회계처리를 어떻게 하는가요? | |||||
| 63,057 | 감가상각대상자산 관련하여 문의드립니다. | 종합소득세 | kimdewon20080*** | 2023-11-23 | |
| 2020년 태양광설치비로 매입은 1억5천정도 받은게있었습니다. 사업장의 사업주는 21년까지 단순경비율 신고대상자로 따로 고정자산 감가상각을 하지 않으셨던거같은데요~ 23년인 올해 복식으로 전환되어 해당사업장 감가상각비 비용을 인정받고싶은데 1. 23년 고정자산에 등록시킬 수 있나요? 2. 20~22년 감누를.. | |||||
| 63,056 | 화물차주 산재보험 문의 | 산재보험 | kimdewon20080*** | 2023-11-23 | |
| 안녕하세요 23년7월1일부터 영업용번호판을 단 화물차주에게 운송비를 지급하는 사업주는 화물차중에 대해 특고산재보험을 가입하 고 납부할 의무가 있다는 기사를 보았습니다. 사업자가 운송을 위해 화물차주에게 세금계산서를 받고 대금지급할때 산재보험료 가입자부담근떼고 지급해야하는건가요? 사업자없는.. | |||||
| 63,055 | 중간예납추계신고 대상에 대해서 문의드립니다. | 종합소득세 | kamuk*** | 2023-11-22 | |
| 안녕하세요 중간예납추계신고 대상에 대해서 문의드립니다. 중간예납기준액이 없는 거주자 중 복식부기의무자가 2023년 상반기 사업실적이 있는 경우에는 추계로 신고/납부를 하는 것으로 알고 있습니다. 만약에, 고지제외 사유가 [인적용역 사업자]에 해당하여 고지가 제외된 경우에 전년도 수입금액.. | |||||
| 63,054 | 기장의무판정에 대해서 문의드립니다. | 종합소득세 | kamuk*** | 2023-11-22 | |
| 안녕하세요 기장의무판정에 대해서 문의드립니다. 기장의무판정시 음식점업의 경우 전년도 1억5천 이상인 경우에 복식부기의무자 기타자영업(프리랜서소득) 7천 5백 이상인 경우에 복식부기의무자가 적용되는 것으로 알고 있습니다. 만약에, 22년도에는 프리랜서 소득만 있고 23년도에는 음식점업.. | |||||
| 63,053 | 고용증대세액공제 문의. | 종합소득세 | easpor*** | 2023-11-22 | |
| a라는분이 운영하던 사업장을 b라는분이 포괄양수양도로 받았습니다. (개인 법인전환이아닌 개인-개인입니다) 고용증대세액공제의경우 포괄양수하였다면 폐업하는해의 상시근로자수를 계산하여 적용해야한다고하는데 폐업하는곳의 상시근로자수를 계산할수있는 정보가 없는경우 고용증대세액공제는 현실적으로 적용이.. | |||||
| 63,051 | 근로복지공단 입금 문의 | 계정과목 | sy1*** | 2023-11-22 | |
| 안녕하세요 법인입니다 사업자등록증 상에는 제조업으로 등록되어있으나, 고용보험코드는 기타통신판매업으로 착오 신고가 되어있어 이번에 제조업 코드로 변경신청을 했습니다 최근 3개년치의 6,980,270원이 환급 되었습니다 회계처리 계정과목은 잡이익 으로 처리하면 될까요? 답변 부탁드립니다 감사합니.. | |||||
| 63,050 | 국내중소기업 비상장주식처분손익 산정 문의 | 결산 | jeong0*** | 2023-11-22 | |
| 1. A법인과 주식교환시 주당 취득가액 산정 문의 드립니다. 시점 증가 주식수 처분주식수 변동후 주식 수 주당취득가액 매도가능증권 2022-01-14 교환 280,000 280,000 454 127,120,000 2022-05-23 매매 210,000 490,000 1,786 502,120,000 =>2차례 교환과 매매계약이 위와 같이 있었습니다. .. | |||||
| 63,049 | 원천세 신고관련 | 원천징수 | loves*** | 2023-11-22 | |
| 안녕하세요. 빠른 답변 항상 고맙습니다. 사업소득세 신고시 지급월 기준으로 신고하는데 2019년 수수료를 2023년 11월에 신고해도 되나요? 그러면 귀속년월을 어떻게 표기해야 하나요? 귀속년월: 2019년 9월~12월 지급년월: 2023년11월 20일 원천세 신고 방법에 대해 알고싶습니다. | |||||
| 63,048 | 회계처리의건 | 결산 | loves*** | 2023-11-22 | |
| 안녕하세요. 빠른 답변에 늘 감사드립니다. 여행사와 호텔간의 결제에 따른 회계인식에 대한 질문입니다. 여행사 ----> 월 중 발생한 호텔 숙박비에 대해서: 법인카드 결제 당월~익월 발생한 호텔 숙박비에 대해 당월에 해당하는 금액만 세금계산서 발급 요청 익월 법.. | |||||
| 63,047 | 주택임대 | 종합소득세 | start*** | 2023-11-22 | |
| 첫번째 서울 아파트 1채 먼저구입하였고 두번째로 경기도 일반주택1채 구입하였는데 1년전에 재개발 승인이나서 임대사업자등록해지 했는데 등록해지 시점부터 2주택으로 산정이 되는것인가요? | |||||
