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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 63,363 | 폐업법인 가지급금인정이자 | 법인세 | kimdewon20080*** | 2023-12-20 | |
| 당기에 폐업한 법인입니다. (법인말소x) 22년귀속에 재무제표에 가지급금 인정이자 미수수익 반영된 금액이있습니다. 23년기말까지 회수기일인데 10월폐업했습니다. 폐업일자 상관없이 기말까지 입금하면되나요? 폐업부가세신고후에 3월에 법인세신고하고 해산되진않아서 청산신고는 안하는게맞나요? 폐업한.. | |||||
| 63,362 | 현금영수증 발급시기에 따른 가산세 문제 | 종합소득세 | kamuk*** | 2023-12-20 | |
| 안녕하세요 사업자등록 이전에 발생한 매출에 대해서 문의드립니다. 업종은 출판업으로써,( 소비자대상업종, 현금영수증의무발행업종 모두 해당되지 않음 ) 올해 첫 개업하였으나, 개업일 이전에 소득이 있는 상황입니다. 이 경우에 개업일이전에 발생한 소득을 개업일자로 하여 현금영수증을 무기명으.. | |||||
| 63,361 | 고용증대 추가공제만 받은 경우 추징여부 | 종합소득세 | kimdewon20080*** | 2023-12-20 | |
| 2020년 1차 세액공제를 받고 (1명), 2021년에 2차년도에 대한 추가공제(1명), 2022년에3차년도에 대한 추가공제(1명)만 받았습니다. 2023년부터 직원이 없어서 추징대상이 되었는데, 이 경우 추징할 금액이 없는건지, 아니면 2020년 2,3차년도에 추가공제 받은 부분에 대해서 추징이 되는건지 궁금합니다. | |||||
| 63,360 | 임대목적 건물 신축시 회계처리 관련하여 문의 합니다.. | 전표분개 | bangga1*** | 2023-12-20 | |
| 임대를 목적으로 건물을 신축중에 있습니다.] 주상복합 건물로 일부는 임대업을 하고, 일부는 건축주가 거주예정입니다. 해당 건물 신축과 관련하여 (공사? 분양?)원가명세서를 작성해야 하는지 문의 드립니다. 원가명세서를 작성한다면 일반경비와 원가에 포함하는 경비를 구분하는 어떤 (일만적인)기준이 있.. | |||||
| 63,358 | 차량매각 | 부가가치세 | lmy2*** | 2023-12-20 | |
| 안녕하세요 개인 홍길동이 법인회사 A에게 차량을 판매한 경우 세금계산서를 발행할수가 없는데 어떡해 법인사업자의 자산으로 등재할수 있나요? 세금계산서 발행없이 이체확인증으로 대체 가능한가요? | |||||
| 63,356 | 농업법인회사 외부감사조건 | 결산 | dlth1*** | 2023-12-20 | |
| 안녕하세요 주식회사의경우 1.자산120억이상 2.부채70억이상 3.매출액100억이상 4.종업원수 100명이상 4개요건중 2개항목이상일경우 외부감사대상으로 알고있는데 농업회사법인은 자산총액이 70억이상이면 외부감사를 받아야하는건가요? 주식회사형태로 법인을 설립하는경우라고 적혀있는데 주식회사형태라.. | |||||
| 63,355 | 건물재평가 궁금합니다 | 전표분개 | taxhabit7*** | 2023-12-20 | |
| 건물 재평가를 해서 재평가 관련 된 내역을 장부에 반영하고 싶은데 1) 기초가액 + 재평가 차액분 =재평가 금액 이렇게 잡는 건가요? 2) 건물이 감가상각을 들어 가는데 재평가된 금액의 감가상각비로 계상되는 건가요? 3)기존에 누계된 금액은 어떻게 되는 건가요? | |||||
| 63,354 | 일용직 근로소득자인데 사업소득자로 잘못신고시 지급.. | 급여 | totw*** | 2023-12-19 | |
| 23년 2월~11월까지 사업소득으로 신고했습니다 실제로는 일용직 근로자로 신고했습니다 이때 가산세는 일용직 근로 지급명세서가산세와 사업소득지급명세서 가산세 각각 부과가 되나요? | |||||
| 63,353 | 음식점 동일사업장에서 일용직 근로소득과 사업소득으.. | 원천징수 | totw*** | 2023-12-19 | |
| 같은 음식점에서 알바생 6명이 있습니다 실제로 하는일이 동일합니다 이중에서 일부는 일용직으로 신고하고 , 일부는 사업소득으로 신고해도 세무서에서 인정해주나요? 기타 4대보험같은문제는 없나요? | |||||
| 63,352 | 부가가치세 수정신고 방법 | 부가가치세 | kamuk*** | 2023-12-19 | |
| 안녕하세요 항상 답변 감사드립니다. 영세율 조기환급 신고로 신고서를 제출하였으나, 과세표준 금액에 변동이 있어서 수정내역을 반영하려고 합니다. 다만, 아직 확정신고기간 이전인데, 이경우 어떻게 신고서를 제출해야하나요? 1. 조기환급신고서에 대한 수정신고서를 별도로 제출 2. 확정신고시.. | |||||
| 63,351 | 부동산임대(상가.대지) 사업용토지 인정수입금액 | 양도소득세 | han5*** | 2023-12-19 | |
| 안녕하세요 부동산임대(토지)를 임대하고, 사업자등록을 하였습니다 (질의사항) 1)1년에 토지임대료가 일정금액이상이 되어야지 사업용토지로 인정되는지요? | |||||
| 63,349 | 직원본인사망시 정산된 소득세차액 반환 | 퇴사 | soyoun*** | 2023-12-19 | |
| 회사에 근무하시던 직원분이 7월쯤 사망하셨습니다. 관련해서 산재처리니 뭐니 말이 많아, 이제야 중도퇴사 정산을 진행하고있습니다. 지금 확인해보니 소득세를 약 5백만원가량 반환해드려야 하는데요. 배우자와 자녀가 있는 직원분이시라 배우자분께 반환해드리면 될것같은데 혹시 이 경우에 누구에게 지급하.. | |||||
| 63,347 | 원천세 가산세문의 | 원천징수 | pure*** | 2023-12-19 | |
| 안녕하세요 정기신고에 기존 전월미환급액 + 중도퇴사자 환급액으로 납부세액은 없이 차기이월환급세액이 100만원정도였습니다. 금액 변동으로 수정신고해야하는데 변동된 소득에 대한 소득세가 10만원정도라 여전히 추가 납부는 없이 차기이월될 환급세액이 줄어들뿐인데.. 여기서 문의사항이 이럴때도 1.. | |||||
| 63,346 | 법인 소유 오피스텔 매각 세금계산서 발행 여부 문의 .. | 부가가치세 | gwxd*** | 2023-12-19 | |
| 매입당시(2020년 8월) 세금계산서 없이 개인에게 매입하였고, 2023년 현시점 개인에게 매각하려고 합니다. 이경우 법인에서는 매각 대금을 세금계산서 발행 하여야 하나요? | |||||
| 63,345 | 예약금 | 부가가치세 | magic1*** | 2023-12-19 | |
| 모텔업 영위중입니다 현금영수증 의무발급업종 8월26일 에약금 500,000 10월26일 숙박 10월27일 숙박완료(퇴거) 잔금 700,000 문의사항> 1>현금영수증은 8월26일 예약금 500,000을 발행하고 10월27일에 잔금 700,000원 을 발행하는게 맞는건지요?? 2> 10월27일에 1,200,000원 전.. | |||||
