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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 63,381 | 상가 분양 관련 세금계산서 발급시기 문의입니다 | 부가가치세 | yujih*** | 2023-12-21 | |
| 수고 많으십니다. 이번에 상가 지어서 분양하게 됐는데, 현재 건물을 짓고 있는 상태여서 공사시작부터 준공 완료 시점까지는 1년 이상 걸릴 예정입니다. 현재 계약자와 분양계약하면서 계약서상에 대금은 계약금과 잔금 치룰 때 두 번에 걸쳐 지급받기로 한다고 명시했습니다. 이처럼 공사기간이 1년.. | |||||
| 63,380 | 위탁판매수출의 수입금액인식 | 부가가치세 | kamuk*** | 2023-12-21 | |
| 안녕하세요 아마존을 통해서 해외에 상품을 판매하는 업체에 대해서 문의드립니다. (생소한 부분이라서 부득이하게 질문을 여러개로 나눈점 죄송합니다.) 현지 창고에 물품을 한번에 배송한 뒤에 , 최종소비자가 주문하는 만큼만 판매되는 형식으로 수입이 발생하는데, 이와 같은 형태는 위탁판매수출로 봐야.. | |||||
| 63,379 | 통합고용증대세액공제 | 법인세 | kimdewon20080*** | 2023-12-21 | |
| 23년부터 통합고용세액공제 신청할수있다고 알고있습니다. 청년의 경우 나이는 청년이지만 사업장의 선택에따라 청년외로 신청해도 되는건가요? 청년과 청년외 선택가능한걸로 들었는데 맞나요?? | |||||
| 63,377 | 사업자등록정정 지연 가산세 | 부가가치세 | eee*** | 2023-12-21 | |
| 임대차 계약서가 2020년인데 사업자 등록증과 주소가 다른걸 지금 발견했습니다. 지금 정정신고하면 가산세가 있나요? | |||||
| 63,375 | 법인 대표 급여 미지급금과 가지급금 상계 | 법인세 | mat*** | 2023-12-21 | |
| 안녕하세요 실무 경험이 적어 질문드립니다. 법인 대표 급여 미지급금과 가지급금 보통 실무적으로 상계 처리 하나요? 대표와 협의가 된다면 세무적인 이슈는 없는건가요? | |||||
| 63,374 | 포괄양수도 | 부가가치세 | lmy2*** | 2023-12-21 | |
| 안녕하세요 개인이 건물을 구매하려고 합니다. [상황] ①매입건물의 1F 2F는 근린생활시설 , 3F는 주택 ②매입건물은 법인이 아닌 개인 "갑"의 명의로 매수하고자 함 ③법인은 "갑과 전세 계약을 맺을 예정임 ④법인에서 1F 2F는 단독사용 및 3F 주택은 임대 줄 계획 (재 임대) [문의] .. | |||||
| 63,372 | 이월결손금 공제 | 법인세 | roseji*** | 2023-12-21 | |
| 2013년에 발생한 결손금을 올해까지 공제가 가능한지요 ..? 10년동안 이월공제가 올해까지인지 전년도까지인지 모르겠어요 .. | |||||
| 63,371 | 고용증대세액공제 관련 | 법인세 | ycdi0*** | 2023-12-21 | |
| 1. 고용증대세액공제가 2017넌부터 시작된 것으로 알고 있습니다. 16년에 비해 17년에 인원이 증가했을 때 고용증대 세액을 할 수 있는 것으로 알고 있는데 17년 시작할 때는 청년의 인원 증가만 계산했던 게 맞나요? 혹여 맞다면 전체 인원수 증가를 계산했던 것은 언제부터인가요? 2. 고용증대세액공제를 할 수.. | |||||
| 63,370 | 고용증대세액공제 시 소비성서비스업의 범위 | 종합소득세 | kamuk*** | 2023-12-21 | |
| 안녕하세요 고용증대세액공제시 소비성서비스업의 범위에 대해서 질문드립니다. 소비성서비스업의 범위에 술집과 숙박업소가 포함되며 이중에 술집의 범위에 대해서 문의드립니다. 위 조특법이 제외되는 소비성서비스업의 술집에는 유흥주점,단란주점만을 말하고 선술집으로 분류된 이자카야는 위 범위.. | |||||
| 63,369 | 가수금의 처리 | 결산 | kamuk*** | 2023-12-21 | |
| 안녕하세요 법인장부에 몇년째 쌓여있는 가수금 내역을 정리하고자 합니다. 대표자가 현금을 별도로 넣은 것이 아닌, 주민세, 면허세 등 법인이 부담할 사항들을 대표이사와 임원들이 이체한 것들이 쌓인 금액입니다. 이러한 가수금을 정리하고자할때 가수금 잔액을 대표이사가 회수해 간 후에 가수.. | |||||
| 63,368 | 직전년도 법인세 세무조정 및 당해년도 분개 문의 | 전표분개 | swtax3*** | 2023-12-20 | |
| 22년 1기확정 부가세신고를 마감 하고나서, 공급가액: -12,000,000원 / 세액: -1,200,000원 마이너스 매입 수정세금계산서가 발행된 것을 지금 발견 하였습니다. 일단 22년 1기확정 부가세 수정신고와 함께 납부도 완료 하였는데 (세액 1,200,000 + 가산세 234,330 = 총 1,434,330원) 1. 22년 법인세 수정시 세무.. | |||||
| 63,367 | 부가가치세 신고시 전자계산서 누락 수정신고 | 부가가치세 | fokhee2*** | 2023-12-20 | |
| 23년 1기 부가세 확정 신고시 매입 전자계산서(면세)를 누락하고 부가세 신고를 한 내용을 발견했습니다. 해당 기간동안 계산서가 매출,매입 포함해서 누락된 계산서 1건이여서 계산서 합계표도 미제출 된 상태입니다. 세무서에 통화하니 법인은 계산서 제출 의무는 없는데 부가세신고서에 금액이 변경되니 수정신고 하라.. | |||||
| 63,366 | 고용증대세액공제 관련 문의드립니다. | 종합소득세 | kimdewon20080*** | 2023-12-20 | |
| 21년대비 22년 상시근로자의 증가로 세액공제를 받았습니다. (577만원) 22년대비 23년 상시근로자는 감소하여서 해당 고용증대세액공제는 받지 못합니다. 허나, 21년대비 23년 상시근로자수는 증가입니다. 이때에 22년에 받았던 세액공제액만큼 23년도에도 추가공제로 받을 수 있는지요? ( 577만원) ( *모든 공.. | |||||
| 63,365 | 건설중인자산 회계처리 | 전표분개 | kej0*** | 2023-12-20 | |
| 안녕하세요. 현재 재무상태표에 건설중인자산으로 세금계산서분 분개처리 했습니다! 건물로 계정옮기려면 등기 나왔는지 확인 후 등기 나온 날짜에 건물/ 건설중인자산 이렇게 분개 하면 될까요? | |||||
| 63,364 | 일용근로자 건강,연금 부과대상여부에 대해서 문의드립.. | 건강보험 | kamuk*** | 2023-12-20 | |
| 안녕하세요 건설현장에서 근로하는 일용근로자의 건강, 연금 부과대상 여부에 대해서 문의드립니다 . 건설현장에 대해서 별도로 관리번호를 부여받고, 해당 사업장으로 일용근로자를 신고하려는 상황입니다. 일용근로자가 해당월 급여가 220만원이 넘어가고 (연금가입대상) 근로일수가 8일이 넘어가는 경우라.. | |||||
