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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 60,295 | 매입세액 불공제 | 부가가치세 | ty8*** | 2023-04-18 | |
| 안녕하세요? 당사는 음식 제조업을 영위하는 법인입니다. 2023년 2월 20일에 당사에서 사용하는 5톤 트럭에 대한 자본적 지출이 발생하였습니다. 이 트럭은 당사 제품을 거래처에 납품하는데 사용됩니다. 자본적 지출 금액은 \44,000,000(부가세 포함) 입니다. 이 거래로 발생한 부가세 \4,000,000은 2023년.. | |||||
| 60,294 | 정부 지원사업으로 충전한 포인트 소멸 | 전표분개 | accoun*** | 2023-04-18 | |
| 안녕하세요 2년전 창업진흥원에 지원받아 업무지원사이트에 포인트 100만원을 충전받았고, 현재 30만원이 남았습니다. 2년이 초과되었다고 잔액포인트에 대하여 회수조치 되었습니다. 남은 잔액에 대하여 아래와 같이 분개처리하였는데, 확인 부탁드립니다. 21년 3월31일기준 선급금 100만원/ 국고보조.. | |||||
| 60,293 | 부가세 신고시 신용카드매출전표등 수령명세서 제출 관.. | 부가가치세 | 2chang*** | 2023-04-18 | |
| ㅑ-CUBE를 사용하여 부가세를 신고하고 있습니다. 현금영수증매입중 면세건에대한 DB가 있을경우 신용카드매출전표등 수령명세서 제출 관련 란의 금액에 면세 공급가도 합산이 되어 신고가 됩니다. 원래 이렇게 신고가 되는것인지, 아니면 과세부분만 신고 되도록 해야 하는것인지 검토가 되지 않아 문의 드립.. | |||||
| 60,292 | 부가세과세표준 | 부가가치세 | lmy2*** | 2023-04-18 | |
| 안녕하세요 임대업을 운영하고 있는 법인사업장입니다. 임차인이 임차기간 만료시 임차인 부담으로 원상복구를 하지 않고 원상복구에 필요한 대가를 저희쪽으로 지급하여 세금계산서를 발행하였습니다. 이런경우 부가세 과세로 세금계산서 발행대상자인가요? 아울러, 수입금액에 포함되어야 하는건지 궁금합니다. | |||||
| 60,291 | 위약금 계정과목 | 계정과목 | accoun*** | 2023-04-18 | |
| 안녕하세요 이번에 정수기를 해지하면서 위약금이 발생하였는데, 어떤 계정과목을 사용해야 되는지요? | |||||
| 60,290 | 사업자등록증 추가 발급 문의? | 부가가치세 | spc*** | 2023-04-18 | |
| 기존에 복지신문을 발행하고 있는 개인사업자입니다. 이번에 지역신문사를 인수했는데.. 같은 주소지에서 두가지 신문을 발행할때.. 사업자등록증을 두개로 발급 받아야 하나요? 아니면.. 하나의 사업자등록증으로 두가지 신문을 발행해도 되나요? | |||||
| 60,289 | 전동지게차 부가세 공제 문의드립니다 | 부가가치세 | lsa6*** | 2023-04-18 | |
| 제조공장을 준비중이며 기계장치등을 구매하는중에 전동지게차 830만원 이 발생하였는데 차량운반구 계정과목으로 두고 부가세 공제가 가능한게 맞는건가요? | |||||
| 60,288 | 법인세 무신고 가산세 | 법인세 | ec*** | 2023-04-18 | |
| 안녕하세요. 법인세 무신고 가산세 문의드립니다. 휴업법인이라 매출은 없습니다. 관계사 대여금이자 미수수익만 발생되는 상황이라 성실신고대상 법인입니다. | |||||
| 60,287 | 법인세 수정신고시 과소신고납부세액 가산세 문의(죄송.. | 법인세 | bgyjs6*** | 2023-04-18 | |
| 항상 좋은 답변 감사드립니다 기존에 법인세를 정기신고 했으나 중소기업특별세액감면 적용에 오류가 발생하여 수정신고를 하려고 합니다 제가 알기로는 과소신고가산세는 과소신고납부세액*10%(일반과소인 경우)로 알고 있습니다 이때 적용해야 할 과소신고납부세액 가산세에 대해 질의하고자 합니다 (당초) 과.. | |||||
| 60,283 | 과면세 겸업 안분문의 | 법인세 | easpor*** | 2023-04-18 | |
| 올해 개업해서 매출은없지만 과면세 매출이 같이일어나는곳의 인테리어,임대료로 인해 매입이 조금많습니다. 매출이없는경우 매입분에 대한 안분문의드립니다. 면세매출비율이5%미만인경우 그냥 매입세액공제해준다고하나 금액이 클경우 안분해야한다고 세무서에서 답변하였으나 그방법에대해서는 자기들도 모른.. | |||||
| 60,281 | 은행외화잔액증명서 상 원화와 장부사 원화의 차이 문.. | 결산 | lsa6*** | 2023-04-17 | |
| 외화금액을 선입선출법으로 작성을 하고 있습니다. 실제 선입선출법상 잔액과 외화잔액증명서상 원화잔액의 차이가 있는데요. 외화금액은 맞췄을 경우 외화잔액증명서상 원화잔액으로 맞추지 않아도 되나요? 아니면 맞춘후에 다음년도 1월1일에 다시 복귀를 해줘야 하나요? 외화환산이익이나 외화환산차손을 잡.. | |||||
| 60,280 | 창업중소기업 감면 되는지 여부 | 종합소득세 | totw*** | 2023-04-17 | |
| 사업자등록증상 도소매 전자상거래로 되어있지만 실질적으로 통신판매업 전자상거래 업을 영위하는 사업장이 다른 요건은 다 충족했다면 창업 중소기업 감면 적용이 가능한가요? (즉, 실질적으로 도소매였다가 전자상거래업조을 추가 한것이 아니라 , 실제로 처음부터 통신판매업을 영위하는자인데 실수로 사.. | |||||
| 60,279 | 어머니 아버지가 오빠와 여동생에게 각각 5천만원씩 증.. | 상속·증여세 | totw*** | 2023-04-17 | |
| 오빠가 어머니 아버지에게 각각 5천만원씩 증여하고 여동생이 어머니 아버지 에게 각각 5천만원씩 증여 했을때 어머니 아버지는 각각 증여재산공제를 어머니가 오빠에게 서 받은 5천만원에대해서만 (여동생에게 받은재산에대해서는공제가 안되고)공제가 가능한가요? 아니면 어머니는 오빠와 여동생에게 받은재산에.. | |||||
| 60,278 | 업태 관련 문의 드립니다. | 부가가치세 | hgh9*** | 2023-04-17 | |
| 개인 사업자 입니다. 알루미늄 원판을 수입해 와서 거래처에서 치수를 요구하면 그에 맞게 모두 절단을 해서 공장에 납품을 하고 있습니다. 수입한 알루미늄 원판이 그대로 판매되는것은 한개도 업습니다. 판매처는 모두 공장입니다. 위와 같이 사업의 형태라면 <제조업>으로 보아도 되는지요? | |||||
| 60,277 | 법인 지방세 안분계산 문의 | 법인세 | dduck*** | 2023-04-17 | |
| 법인지방세의 환급분만 있고 납부금액이 없는 경우 본점과 지점의 안분 계산을 어떻게 정리해야 하는지 궁금합니다. | |||||
