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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 60,328 | 부가가치세 수입기계 반품건의 수출실적 처리된 경우 | 부가가치세 | loves*** | 2023-04-20 | |
| 안녕하세요. 늘 좋은 정보에 감사드립니다. 질문입니다. (산업용 보일러)기계를 수입하여 사용하고자 했으나 국내 기관에 인증을 받지 못하여 다시 해외로 반출하였는데, 이때 부가세 부분이 수출로 실적이 잡히면서 이 부분을 부가세 신고시 어떻게 처리해야 하는지 실무적으로 궁금합니다. 답변 부탁드.. | |||||
| 60,327 | 간이지급명세서와 지급명세서가산세 중복 | 종합소득세 | kym*** | 2023-04-20 | |
| 종합소득세 기한후 신고를 하려합니다. 사업소득자 인건비 신고를 하면서 가산세를 적용하려합니다. 간이지급명세서가산세와 지급명세서 가산세를 각각 적용하는게 맞는지요? 내용은 같은건데 각각적용하면 중복적용이 아닌가요? | |||||
| 60,326 | 복식부기의무자 기준경비율로 신고문의 | 장부 | min9*** | 2023-04-20 | |
| 안녕하세요 전년도 복식부기의무자 22.1월 폐업 제품매출 1천만원 기계장치매각 2.5억 유형자산처분이익 1억 인데 당기순이익 1억정도 복식부기로 장부안하고 기준경비율로 신고해도 될까요 기준경비율로 신고하면 수입금액은 기계장치 포함해서 수입금액으로 해야하는지요 아니면 제품매출 1천.. | |||||
| 60,325 | 질문입니다. | 부가가치세 | min0*** | 2023-04-20 | |
| 법인사업자입니다 1.부가세신고시 선적확인서로 수출은 수출실적명세서양식의 기타영세율적용부분에 적고 부가세신고를 하면 되나요? 아니면 영세율첨부서류명세서에 작성해서 부가세신고를 해야 하나요? 2.부가세신고시 소액수출이라서 수출신고필증이 없는경우에 수출실적명세서의 기타영세율적용부분에만 적고 부가세신.. | |||||
| 60,324 | 조경수분개 | 법인세 | kym*** | 2023-04-20 | |
| 임대하고있는 건물주변에 조경수를 심었습니다 2천만원정도 분개를 어떻게 해야할까요? 토지?? 구축물?? 조경수로 계정을 만들어서?? 조경수는 감가가 없는걸로 아는데 그럼 자산으로 설정만 해두면 되는건지.... 임대만료시 처분은 어떻게 해야하는지... 만약에 조경수만 따로 판다면? 유형자산처분손익??처리? | |||||
| 60,323 | 부담부증여 상가이전계약서 | 상속·증여세 | han5*** | 2023-04-19 | |
| 안녕하세요 부모님상가를 부담부증여로 이전받으려고 합니다 *상가보증금 : 1억원 *상가월세 : 3,000,000원 *계약기간: 2022.05.01-2024.04.30(부모님과 임차인과의 계약) (문의사항) 1)부담부증여로 이전하려고 하는경우 (증여일자: 2023.04.30일자로 증여) 임차인과 상가계약서를 다시작성해야하는지요? .. | |||||
| 60,322 | 토지 감정평가수수료 재평가수수료 관련 매입세액공제.. | 부가가치세 | lemon5*** | 2023-04-19 | |
| 안녕하세요 수고가 많으십니다. 토지를 취득한지 3년이 지나서 재평가 금액을 장부상 올리기 위해서 감정평가 수수료가 발생이 되었습니다. 토지 취득시 발생된 감정평가는 아니지만 토지와 관련 매입세액으로 보아 불공제대상인가요? 기존 경리코리아에 나와 있는 내용 관련하여 홈택스 질문답이 삭제되어 있는거.. | |||||
| 60,321 | 부가세 예정분 신고 시 공통매입세액 안분계산 생략 가.. | 부가가치세 | jeong0*** | 2023-04-19 | |
| 공통매입세액 안분 계산이 생략 가능한 경우가 3가지가 있다고 알고 있는데 구체적으로 여쭤봅니다. 1)총 공급가액중 면세공급가액이 5%미만 &공통매입세액 5백만원 미만, 2)해당과세기간중 공통매입세액 5만원 미만 3)신규사업장에 대한 부분 => 사례) 총 매입공급가액이 43,283,155원이고 이 중 면세.. | |||||
| 60,320 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2023-04-19 | |
| 451102 건설업/주택신축판매업종 법인사업자입니다. 경비입력시 현장별로 경비를 입력하면….원가설정시..제조원가명세서로 설정해야 하나요? 아니면 공사원가명세서로 설정해야 하나요? 공사원가명세서로 설정하니…도급공사매출원가로 표시가 되는데..도급공사매출원가가 맞는건가요? 도급공사매출원가표시때문에…공사원.. | |||||
| 60,319 | 현금영수증 가맹점 가입 및 발행 문의 | 부가가치세 | accoun*** | 2023-04-19 | |
| 안녕하세요 당사는 법인이며, 광고대행업에 종사하고 있습니다. 법인과 거래만 하여 증빙으로는 세금계산서만 발행하였습니다. 이번에 이사를 가게되면서 비품을 중고판매 하게 되면서 개인과의 거래가 발생하였습니다. 그래서 현금영수증 발행을 하게 될것 같은데, 광고대행업이다보니 현금영수증 의무 가.. | |||||
| 60,318 | 임직원 건강검진 결과표 개인들의 동의를 꼭 받아야할.. | 근태·복무·직무 | qhdud4*** | 2023-04-19 | |
| 안녕하세요. 저희는 산업안전보건을 대행해주는 업체가 있습니다. 산업안전보건은 한 병원에서 대행해주고 있고, 임직원 건강검진은 다른 병원과 진행을 하고있습니다. 그런데 산업안전보건 위탁 병원에서 하는말이 임직원들 건강검진이 끝나면 검진결과표를 위탁병원에 넘겨줘야 임직원들 보건상담에 따른 사후관리를 .. | |||||
| 60,317 | 연구인력개발비 세액공제 | 법인세 | 2001cha*** | 2023-04-19 | |
| 법인사업자이고, 2022년 7월 중에 기업부설연구소 인정을 받았습니다. 연구원으로 등록되어있는 사람의 인건비, 그리고 위탁업체를 통한 공동연구개발비 항목으로 2022년 귀속 법인세 신고시, 연구인력개발비 세액공제를 적용받았습니다. 2023년 4월 초, 기업부설연구소 취소가 되었습니다. (회사가 3년이상.. | |||||
| 60,316 | 건물 설계용역 | 부가가치세 | kimji*** | 2023-04-19 | |
| 회사 소유로 토지 및 건물이 잡혀있는데요, 지반조사 옹벽 시설물 안전진단 측량용역 이렇게 세금계산서 받은 건 토지 관련된 매입이라고 하셨는데 그럼 불공-토지와 관련된 자본적 지출로 보고 계정과목은 토지 설정 부가가치세 공제 대상이 아닌거고 근린생활시설 설계용역 그린생활시설 공내역서 품.. | |||||
| 60,315 | 인테리어나 집기등 권리금세금계산서를 받았을경우 처.. | 계정과목 | lsa6*** | 2023-04-19 | |
| 인테리어나 집기등의 비용을 건물임차들어가기전 전 사업장이 매입을 발행해줬습니다. 440만원(부가세포함) 저희가 지급하였고 세금계산서 매입을 받았습니다. 이 비용에 대해서 처리를 시설장치등으로 봐야하는지 아니면 영엽권으로 봐서 무형자산으로 잡아야 하는지 계정과목 문의드립니다. | |||||
| 60,314 | 종된사업장 및 임시사업장 문의드립니다. | 부가가치세 | lsa6*** | 2023-04-19 | |
| 해당 법인은 종된사업장이 있는 사업자단위과세 사업장이며. 임시로 나가는 사업장인 경우는 ->임시사업장 신고를 하고 본점매출로 보고있습니다. 사업장에 물류센터를 따로 임차를 하고 센터에 시설장치 및 상주인원이 발생했느데요. 이럴경우 매출이 발생하는곳은 아니며 그저 본점등에서 만들어진 제품을 보.. | |||||
