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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 63,137 | 법인 연금보험 | 법인세 | natali*** | 2023-11-29 | |
| 법인 연금보험에 가입하여 매월 50만원씩 (총 120회 납입) 계약자 :법인 수익자 : 대표이사 기간 2013.05.01 ~ 2023.04.30 위와 같은 경우 매월 보험료는 자산으로 처리하였습니다. 2023.05.01 부터 연금 개시 되어 대표이사가 연금을 받고 있는데 이 경우 어떻게 해야 하나요?? 1. 자산으로 처리되.. | |||||
| 63,136 | 기말 주식평가이후 기초 주식단가산정방법문의(재질의.. | 법인세 | ey11*** | 2023-11-29 | |
| 외감법인입니다. 세무조정으로 회계상금액을 평가이익을 익금불산입 처리하고 회계상 기초에 다시 돌려놓고 평균단가를 산정한다면 이중 익금불산입 처리되는것이 아닌가요? 외감법인이여도 평가한것을 다시 돌려놓고 산정해야하는것인가요? 기말 주식평가이후 기초 주식단가산정방법문의 2023-11-.. | |||||
| 63,133 | 개인사업자 폐업시 감가상각관련 문의 드립니다. | 종합소득세 | hgh9*** | 2023-11-29 | |
| 임차인이고 개인사업자의 경우에도 폐업시에 폐기손실을 필요경비로 산입하도록 2017년부터 개정된것으로 알고 있습니다. 여기서 임차사업자의 경우 인테리어 등 이런것에 대해서 폐기손실이 가능하다 이렇게 읽었습니다. 질문1> 인테리어 시설만 가능한 것인지 아니면 시설장치로 사업장에 분류된 자산에 대해서 모.. | |||||
| 63,132 | 시설장치 | 종합소득세 | kym*** | 2023-11-29 | |
| 공장을 이전하면서 기존공장에 시설장치했던부분이 서류상 감가상각잔액이 많이 남아있지만 현재는 이전으로인해서 전혀 사용할수가 없는 부분이 되었습니다 이런경우 서류상 감가상각 내용연수 10을 적용해서 5년정도가 남았지만 현재상태는 폐기물이 되어 사용할수없는데 공장이전시점으로해서 모두 비용처리할수있는방.. | |||||
| 63,131 | 개인사업장 소재지가 아파트인 경우 비용처리 관련 문.. | 종합소득세 | jun*** | 2023-11-29 | |
| 경영컨설팅업으로 개인사업장을 개업하였습니다. 개업한 사업장의 소재지는 국민주택규모 미만의 아파트입니다. 본 아파트를 사무실로 삼아 사업을 진행하게 되었습니다. (즉 주거목적은 아니고 사업 목적임) 본 아파트 월세를 개인사업장의 비용으로 처리하고자 합니다. 질문1. 월세에 대한 세금계산서 수취 의무.. | |||||
| 63,130 | 장외채권매입 | 전표분개 | ec*** | 2023-11-29 | |
| 증권사에서 장외로 국채 매수를 하였습니다. 국채 10년 (2023.11.20~2033.06.10) 거래수량 2,000,000 매매단가 9,753 만기수익률 3.74% 표면금리 3.25% 매매대금 1,950,600,000 1. 만기까지 보유하지 않고 일정 시점이 지나면 매도 할 예정입니다. 이러할 겨우 계정과목 및 회계처리는 어떻게 되나요? | |||||
| 63,129 | 질문입니다. | 부가가치세 | min0*** | 2023-11-29 | |
| 1. 과세및 면세겸용 일반과세자는 과세면세 합해서 1억원이상이면 전자세금계산서 발행의무자인것으로 알고 있습니다..전자세금계산서 발행의무자가 종이세금계산서를 발행하면 매출처와 매입처는 가산세등 불이익이 어떻해 되나요? 2. 면세사업자는 1억이상이면 전자계산서(부가세)없는 계산서 발행의무자인것 맞나요?.. | |||||
| 63,127 | 질문입니다 | 원천징수 | min0*** | 2023-11-28 | |
| 법인사업자입니다 보험설계사 수수료는 거주자의 사업소득으로 신고시 설계사분들중에 한분이 지급액 16,151이고 3.3%세금이 갑근세 480 주민세 40입니다 그러면 원천세 신고 및 납부시 이분 갑근세 및 주민세 포함해서 납부해야 하나요? 제외하고 납부해야 하나요 | |||||
| 63,126 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2023-11-28 | |
| 법인사업자입니다. 전기요금 연체료 15,000 전기요금 가산금 25,000입니다. 법인 결산시 세무조정이 어떻해 되나요? | |||||
| 63,125 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2023-11-28 | |
| 법인사업자입니다. 전기요금 연체료 15,000 전기요금 가산금 25,000입니다. 법인 결산시 세무조정이 어떻해 되나요? | |||||
| 63,124 | 매입공제 | 부가가치세 | ma*** | 2023-11-28 | |
| 오래된 직원들 포상으로 해외여행을 보내주려고 합니다 여행사에서 항공권제외하고 세금계산서를 발행해준다고 합니다 부가세 매입공제 가능한가요? | |||||
| 63,123 | 여행업 매출 기준 및 현금영수증 발행 문의 | 법인세 | sksmsi*** | 2023-11-28 | |
| <개요> 당사는 상조업을 영위하는 법인 = A법인 관계사中 여행업을 영위하는 법인 = B법인 A와 B는 같은 그룹사로 당해년도 A법인의 고객 中 일정 납부금을 납입한 고객에게 B법인 여행상품으로 전환 할수있는 전환상품을 개발하여 진행중인 상황 상조납부금이 300만원일 경우 여기에 포함된 판.. | |||||
| 63,122 | 외국인근로자의 상시근로자 포함여부에 대해서 문의드.. | 종합소득세 | kamuk*** | 2023-11-28 | |
| 안녕하세요 조특법 적용시 상시근무인원 중 외국인근로자의 경우에 대해서 문의드립니다. 상시근로자 판단시 내국인이란 내국법인과 거주자를 말하는 것으로 알고 있으며, 이때 내국인 근로자는 외국인이라도 소득세법 상 국내 거주자에 해당하면 내국인 근로자로 볼 수 있을까요? 즉, 체류한지 183일이 지나.. | |||||
| 63,121 | 과/면세 판단에 대해서 문의드립니다. | 부가가치세 | kamuk*** | 2023-11-28 | |
| 안녕하세요 과/면세 판단에 어려움을 겪고 있어, 고견을 구하고자 합니다. 인적용역으로 3.3프로를 공제 후 학원에서 사업소득을 받고 있는 강사가 수업에 필요한 교재를 자체적으로 제작하여 자체적으로 판매하고자 합니다. 강의실에서 신용카드 단말기를 이용하여 판매하기에, 사업자등록이 필요한 상황이며 이 경.. | |||||
| 63,120 | 업무용차량 관련 (복식,성실) | 종합소득세 | kimdewon20080*** | 2023-11-28 | |
| 2012년도 취득한 싼타페(정률상각) - 비망가액으로 남겨진지 오래됬어요 2020년도 취득한 쏘렌토(정액상각) - 상각대상금액 남아있어요. 22년도 - 복식부기의무자 23년도 - 성실신고 대상자 인 경우 22년,23년 모두 업무전용보험가입이 의무인가요? | |||||
