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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 69,076 | 질문입니다, | 부가가치세 | xkek1*** | 2025-02-25 | |
| 부가세 조기 환급신고 관련 문의입니다, 개인사업자입니다, 2월귀속으로 세금계산서를 받았습니다, 1억/1천 입니다 조기환급신고 할려고 하는데요 이경우 2월 귀속으로 다른세금계산서 매출이나 매입등 신고안해되 되나요? 고정자산 세금계산서만 신고해서 환급받는건지요 그럼 7월 확정신고시 신고.. | |||||
| 69,075 | 이월결손금 최저한세 해당되는지?? | 법인세 | eee*** | 2025-02-25 | |
| 안녕하세요~~ 외감대상 법인입니다! 1. 이월결손금이 사업연도 소득금액보다 크게 있습니다. 이 경우 중소기업 특별세액 감면받고, 남은 금액만큼만 이월결손금으로 사용해도 되는지?? 그러면 최저한세 한도에 걸리는지 궁금하고요,(23년은 이렇게 해서 최저한세 납부했어요) 2. 아니면 무조건 각 사업연.. | |||||
| 69,074 | 불공제매입세액 안분계산 문의 | 부가가치세 | easpor*** | 2025-02-25 | |
| 예시로 금액은 알아보기쉽게했습니다. 과세매출 100만 면세매출 100만 불공제매입 100만(임시계정 소모품비) 이걸로 안분시 50%가나왔고 납부세액은 5만원이나왔습니다. 이경우 계정별원장에는 부가세예수금만있고 부가세대급금이없는상황인데 분개를어떻게해야할까요? 부가세예수금 10 / 소모품비5, 미.. | |||||
| 69,073 | 통합고용증대세액공제 관련 | 법인세 | ycdi0*** | 2025-02-25 | |
| 통합고용증대세액공제를 검토하던 중에 해당법인(A)의 주주는 다른 주식회사(B)입니다. 이런 경우에 근로자의 수를 계산할 때 A의 주주와의 친인척 관계에 있는 자를 배제해야 하는데 이때 주주는 법인이라서, B의 주주와의 친인척 관계에 있는자를 배제해야 하는 건가요? A의 근로자 수를 계산할 때 배제해야 하는.. | |||||
| 69,072 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2025-02-25 | |
| 1. 24년 3분기 부가세 수정신고를 해서 25년 2월 26일 납부로 가산세를 붙였습니다... 가산세는 24년도에 회계처리를 하나요? 아니면 25년도에 회계처리를 하나요? 계정과목은 무엇으로 회계처리를 하나요? 24년 귀속 법인결산시 세무조정을 하면 되나요? 2. 근로간이지급조서 가산세가 50,000이면 24년 법인세 신고시.. | |||||
| 69,070 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2025-02-24 | |
| 1.. 24년도 법인세 신고시 24년1월부터 ~ 12월까지 리스료 총계산서금액 18,025,440 /// 계산서 안끊기고 결제된 과태료 140,000 ///계산서 안끊기고 결제된 자동차세 126,720이고 100% 업무사용이고 운행일지를 작성한 경우... 리스료 한도 계산이 어떻해 되나요? 법인결산시 세무조정이 어떻해 되나요? 2. 24년도 법.. | |||||
| 69,069 | 질문입니다. | 급여 | min0*** | 2025-02-24 | |
| 25년 2월 귀속/2월 연말정산시 24년 중도입사직원의 종전근무지 + 연장야근수당비과세 + 출산보육수당 + 종전근무지 야근수당비과세금액 + 중소기업취득세감면 90%금액(연말정산시 중소기업취득세 감면 90% 금액) + 식대비과세를 포함해서 원천징수이행상황신고서상에 금액이 표시가 되는 것 맞나요? | |||||
| 69,068 | 원천납부세액명세서(갑) | 법인세 | eee*** | 2025-02-24 | |
| 외부감사대상 법인입니다. 원천납부세액명세서 작성시 1. 은행에 원천징수한거만 작성하나요?? 2. 타법인에 대여금이 있어서 이자받을때 원천징수한 세금도 작성하나요??(비영업대금이익) 이경우 작성한다면 갑지에 작성하나요? 을지에 작성하나요?? | |||||
| 69,067 | 국고보조금 관련 세무조정 누락이 불이익이 있나요? | 법인세 | lemon5*** | 2025-02-24 | |
| 안녕하세요 수고가 많으십니다. 법인 결산때 12/31 국고보조금(자산차감) 10,000,000원 / 감가상각비 10,000,000원 장부에 회계처리 하였으나 세무조정 일시상각충당금을 누락하였습니다. 세무조정 일시상각충당금을 세무조정하더라도 세금이 달라지지는 않는걸로 보입니다. 세무조정 누락하면 불이익이 있는건.. | |||||
| 69,065 | DC형퇴직연금가입자 퇴직시 처리 | 급여 | kpb*** | 2025-02-24 | |
| DC형 퇴직연금에 가입한 직원이 퇴사를 할 경우에 회사에서는 원천징수이행상황신고서상에 적용할 필요가 없는게 맞는지요? 또 그에따라 퇴직소득 지급명세서도 제출하지 않아도 되는게 맞는지요? | |||||
| 69,064 | 해외주식 분개 | 전표분개 | carpedi*** | 2025-02-24 | |
| 해외주식 다량 거래하는 법인입니다 해외주식 매도 매수시 그날 거래 환율로 원장에 분개하고있습니다 주식거래는 실제로는 달러로 되지만 원장에는 한화로 입력하니 주식통장 예금잔액이 - 마이너스로 뜹니다 이런경우엔 어떻게 해야되나요? *평가안잡는 비외감법인입니다 | |||||
| 69,063 | 법인 주식 투자 | 결산 | men*** | 2025-02-24 | |
| 법인의 자금으로 주식을 투자하였습니다. 연중 매도 매수가 이루어졌는데요. A회사 주식 연중 매수 매도(연말에 일부 주식이 남아 있음) B회사 주식 연중 매수 매도 (연말 주식 수 0) C회사 주식 연중 매수 매도 (연말 주식 수 0) 주식 매각 처분 손익을 계산시 A회사 연중 매수한 주식의 총수에서 매수한 금액으로.. | |||||
| 69,062 | 매도가능증권 매각 또는 증여 | 장부 | dydgh0*** | 2025-02-24 | |
| 항상 감사드립니다. 당사는 캐이갭을 적용하는 외부감사 대상 법인 입니다. 매도가능증권 매각 또는 증여에 관련하여 문의 드립니다. 1. 당사는 매도가능증권(해외 주식) 20개 를 매도가능증권 장부가액 ( 2,154 원) 보유 하고 있습니다. ( 총 5만주 중에 20주 보유 ) 2. 이 20주를 그룹사의 실소유.. | |||||
| 69,061 | 매출중복에 따른 부가세 수정신고 | 부가가치세 | kimdewon20080*** | 2025-02-24 | |
| 1. 23년 4분기에 매출세금계산서 발행 후 24년 1분기에 미수금을 카드결제 했습니다 ----- > 이대로 부가세 정기신고 진행 시간이 지나서 매출중복임을 인지했습니다. 24년 1기 부가세 신고 때 '신용카드매출전표등발행금액집계표'에 신용카드매출전표 등 발행금액 중 세금계산서 교부내 역.. | |||||
| 69,059 | 성신신고 대상 소규모 법인사업자 세율과 과세표준 문.. | 법인세 | peterg*** | 2025-02-24 | |
| 성신신고 대상 소규모 법인사업자 세율과 과세표준이 25.1.1 이후 개시하는 사업연도 분부터 변경이 됐던데 귀속 25년 -> 신고 26년 3/31 해당이 되는거지요? | |||||
