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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 64,410 | 재무제표 수정 | 법인세 | jer*** | 2024-02-29 | |
| 외감을 받지않는 제조업, 자체기장 법인 입니다. 21년도 법인세 신고시 제출된 재무제표가 잘못 신고되었습니다. 세무서에 알아보니 국세청에 등록된 재무제표는 수정할 수 없다고 합니다. 이에 대한 판례나 유권해석을 알고 싶습니다. 또한 수정할 수 없다면, 수정내용을 반영한 재무제표는 어떤 방법으로 작성.. | |||||
| 64,409 | 고용증대세액공제 60세이상 청년대상여부 | 법인세 | swtax3*** | 2024-02-29 | |
| 안녕하세요~ 21년 2월 7일 조특법 개정으로 인해 근로계약 체결일 현재 60세 이상인 사람도 청년으로 포함되는것으로 알고 있습니다. Q. 60세 이상인 근로자 중 21년 1월 1일 이후 입사자만 청년에 해당하는 것인가요? Q. 60세 이상이지만 20년에 입사했을 경우 청년에 해당하지 않는 것인가요? | |||||
| 64,408 | 참가비를 받고 행사를 진행한 경우 회계처리 | 법인세 | huckiin*** | 2024-02-29 | |
| 노고에 감사드립니다. 광고대행사에서 참가자들에게 참가비용을 받고 식사를 제공하는 행사를 진행할 예정인데 실제로 식사제공하는 금액과 참가비용은 동일하게 세팅이 될 예정입니다. 이경우 실제 광고대행사에서는 별도의 수익이 발생하지 않는데 (실제 광고용역수입을 별도로 받습니다.) 1. 참가비용.. | |||||
| 64,407 | 원재료 양도양수분개 | 전표분개 | gns*** | 2024-02-29 | |
| 안녕하세요 ~ 원재료 일부를 양도양수계약을 판매하게되었습니다 저희원재료 금액이 26,656,447원 매출세금계산서 5,000,000 / 500,000 발행했습니다 1)분개부탁드립니다 2)원재료를 판매해서 손실이 나는데 장부상 손실이라고 표시 안하는 방법이 있나요?? | |||||
| 64,406 | 고정자산 | 법인세 | rhaehfwj*** | 2024-02-29 | |
| 21년 고정자산 차량운반구를 잡아서 감가상각을 했습니다 23년도에 알고보니 고정자산이 아니라 21년도 비용으로 처리해야 하는 부분 이였습니다 23년 현재 고정자산에 잡혀 있는 차량운반구를 어떻게 회계처리 해서 정리를 해야 할까요.. | |||||
| 64,405 | 질문입니다, | 종합소득세 | xkek1*** | 2024-02-29 | |
| 개인 업체입니다 연말정산을 하는데요 11월에 퇴사하신 분이 있는데 이분도 국세청 연말정산 11월까지의 자료를 넣고 정산 하고 지급명세서 제출가능한지 알고싶습니다, 계속 근무자 퇴사자 같이 3월10일까지 근로소득지급명세서 제출예정입니다 | |||||
| 64,404 | 포괄양도양수 분개 | 법인세 | kym*** | 2024-02-29 | |
| 포괄양도양수시 사업자가 대리납부한세액으로 기록되는부분은 어떻게 계산해서 적용하는지..... 분개는 어떻게하는지... 포괄양도양수라는건 세무서에 어떤서류를 제출해야 인정되는지...(대리납부한세액계산근거제출서류가 궁금합니다) | |||||
| 64,403 | 법인등기사항 대표변경 | 법인세 | kym*** | 2024-02-29 | |
| 법인인감증명서상 사내이사: 김아름 법인등기부등본상 사내이사:김아름 이외에 다른 이사나 등기에 표기된사람은 없습니다 현재 법인대표는 박성진 (가지급금 7천만원있음) - 주식40%소유 주주이며 직원은아님 궁금한내용 대표이사는 등기부등본상 기록되지 않아도 대표이사로 계속 유지할수있는지.... 인감증명서.. | |||||
| 64,402 | 질문 | 결산 | ma*** | 2024-02-29 | |
| 법인입니다. 급여신고를 안합니다. 대표님 국민연금을 납부를 하고있습니다. 경비처리 가능한건가요? 세금과공과로 처리했습니다. | |||||
| 64,401 | 연부연납신청 납세담보제공때문에 부동산 법정지분으로.. | 양도소득세 | totw*** | 2024-02-29 | |
| 상속세 연부연납신청시 납세담보제공때문에 상속 부동산을 상속인으로 법정지분으로 임시로등기를 해야하는상황입니다 현재 상속인끼리 상속재산분할 소송때문에 배우자 상속공제 미분할 사유서를 제출해서 일단은 임시로 법정지분으로 부동산상속등기후, 향후 상속재산분할 소송의 결과에 따라서 다시 상속등기를 할.. | |||||
| 64,400 | 투자증권손상차손 | 전표분개 | yeo*** | 2024-02-29 | |
| 안녕하세요. 투자자산 中 무보증 사모사채를 보유하고 있다가 사채 발행회사가 부도 나서 전액 돌려받기 어려운 경우 전액 투자증권손상차손으로 처리해도 괜찮을까요? | |||||
| 64,399 | 외화환산이익 | 결산 | swtax3*** | 2024-02-29 | |
| 기타엔지니어링 서비스업 법인사업자 입니다. 컨설팅을 외국법인에게도 진행하고 있어서 달러와 엔화도 외화통장에 입금받고 있습니다. 12월 31일 기준으로 잔액증명서 원화잔액과 기존에 기장했던 외화통장 잔액의 차이 금액만큼 외화환산이익으로 분개 해놓은 상황인데, 이 경우에도 외화자산 등 평가차손익조정.. | |||||
| 64,398 | 가지급금 인정이자 원천징수 문의 | 법인세 | swtax3*** | 2024-02-29 | |
| 2023년 가지급금 인정이자 계산시 1000만원이 발생하여 2023년 장부에 미수수익 1000만원 / 이자수익 1000만원을 계상하고 2024년에 1000만원 입금 받았을 시, 해당 1000만원에 대해 원천징수도 하고, 지급명세서도 제출 해야하는 것일까요?? (약정서가 있다고 가정) 경리코리아 상담사례를 쭉 찾아봤으나, 입.. | |||||
| 64,396 | 질문 | 급여 | ma*** | 2024-02-28 | |
| 직원 급여가 320만원입니다 2월 1일을 결근했습니다. 급여 계산을 어떻게 해야 하나요? 얼마를 제외하고 보험료계산을 해야하는지? 긍급합니다. | |||||
| 64,395 | 법인이 cma통장에서 cp(기업어음)투자 후 기말잔액 정.. | 결산 | lsa6*** | 2024-02-28 | |
| CMA통장을 운용하다가 중간에 CP(기업어음)에 할인채로 투자 투작한 금액 482,157,877원 12.31일 기준 잔고증명서를 받았을때 금액 482,560,000원(시가) 차액이 402,123원 더 나는데요.. 문의1 일반법인도 잔액증명서서상 잔액을 맞춰줘야 하나요? 문의2 만약 맞추는게 맞을경우 차) 금융상품 402,12.. | |||||
