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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 64,585 | 퇴직연금해지로 경비처리한퇴직연금충당금처리 | 전표분개 | kuy7*** | 2024-03-10 | |
| 안녕하세요~^^ 퇴직연금을 해지했습니다 매년 결산조정으로 퇴직연금충당금을 설정하고 경비 처리를 하였는데요 퇴직연금을 직원퇴직금을 지급하고 나머지는 회사로 입금 되었는데요 퇴직충당금이 일부 남아있습니다 이럴경우 부채로남은 충당금은 그대로 두어야하는지? 아니면 수익으로 환입을 하는게 맞을까요.. | |||||
| 64,584 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2024-03-09 | |
| 법인사업자입니다. 매출처에서 발주일보다 납품이 늦었다고 지체일수만큼 금액을 제외하고 입금시켜주셨습니다. 그러면 회계처리 및 분개를 어떻해 해야 하나요? 법인결산시 세무조정이 있나요? | |||||
| 64,583 | 차량캐피탈할부금이자 | 법인세 | kym*** | 2024-03-09 | |
| 차량구입시 캐피탈할부금이자 가지급금나왔을때 업무무관이자부인조정하잖아요? 그때 캐피탈 할부이자도 부인해줘야하나요? 지급수수료 분개하면 안되나요? | |||||
| 64,582 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2024-03-09 | |
| 법인사업자입니다. 너무 헷갈립니다. * 리스료 면세계산서 벤츠에 대해서 22년까지 손금불산입으로 잔액 30,378,216이 남겨져있습니다. 23년 6월까지 리스료가 9,745,200 기간리스료 56,101 /기간자동차세 -2,000 계산서를 받았습니다. 그리고 저희자산으로 구입을 해서 매각대금 26,624,644을 계산서로 받았습니다. 그.. | |||||
| 64,581 | 영수증수취명세서 등 | 법인세 | mmm*** | 2024-03-09 | |
| 안녕하세요. 2023년도 수입금액 30억원 이하 법인사업자입니다. 영수증수취명세서 경비등의송금명세서 지출증명서류합계표 (1) 법인세 신고할때 위 3개의 서식을 반드시 제출하여야 하나요? (2) 사업자가 아닌 자와 거래가 일부 있는 경우 (송금영수증은 있음) 경비등의 송금명세서 제출 대상인가요? (3.. | |||||
| 64,580 | 법인세 경정청구 환급금 분개 문의 | 법인세 | swtax3*** | 2024-03-09 | |
| 21년 법인세 경정청구 하여 23년에 10,000,000원 환급 받았습니다 사유: 중소기업 특별세액감면 적용 하기 1번과 2번 中 어느게 분개 및 세무조정이 맞는지 확인 부탁 드리겠습니다. 1번. <분개> 차/ 보통예금 10,000,000 대/ 전기오류수정이익(영업외이익) 10,000,000 <세무조정> 익금불산입 10,.. | |||||
| 64,579 | 해외현지법인 설립 문의 | 법인세 | ey11*** | 2024-03-09 | |
| 안녕하세요 ~! 법인인 100% 투자하여 해외현지법인설립을 하였습니다. 이경우 투자금에대한 계정과목은 어느것을 사용하면되는것인가요 해외현지법인설립후 국내 세무서에 따로 현지법인 등록을 해야한는것인지요? | |||||
| 64,578 | 해외 주재원 | 종합소득세 | huckiin*** | 2024-03-09 | |
| 노고에 감사드립니다. 국내기업의 해외법인 영업소에서 근로중인 직원이며, 해외(미국)에서 모두 원천징수를 하고 근로소득을 해외법인에서 직접 받고 있습니다. 그런데, 국내에서 고정사업장을 두고 사업을 하고 있기도 하여 이 경우 부가가치세는 당연히 국내에서 제공이 되므로 국내 세법을 따라 납부하는 것으.. | |||||
| 64,577 | 시니어인턴십 고용 지원금 분개 문의 | 전표분개 | kej0*** | 2024-03-09 | |
| 안녕하세요 법인 통장 입금분으로 시니어인턴십 고용지원금 (주식회사 아이시피)라고 입금이 들어왔는데 분개처리는 보통예금/ 잡이익 처리 하면 될까요? | |||||
| 64,576 | 명세서제출제외대상 체크 | 전표분개 | kej0*** | 2024-03-09 | |
| 안녕하세요. 심폐소생 심화과정 교육비를 출금이 됐습니다! 이런경우는 교육훈려비 계정과목하고 명세서제출제외대상에서 어떤걸 체크해야할까요..? 법인은 명세서 입력 안해도 되는건지, 체크 하게되면 어떤걸 체크 해줘야할까요 | |||||
| 64,575 | 지식재산공제 | 법인세 | kym*** | 2024-03-09 | |
| 기술보증기금에서 가입한 지식재산공제가 있습니다. (법인사업자) 월 50만원씩 불입하고있는데요 혹시 세애공제나 감면등 세제 혜택이 있는건가요? 아님 그냥 단순 적금인가요? | |||||
| 64,574 | 건설업 주거용 건물 건설업 토지등 양도소득세 면제 .. | 법인세 | totw*** | 2024-03-09 | |
| 법인이며 업종코드는 건설업/ 주거용 건물 건설업 입니다 업종코드 :451102 실질적으로 다세대 주택을 건설하고 분양하는 업종을 영위하고 있습니다 질문1. 법인의 토지등양도소득세는 주택을 신축하여 판매하는 법인으로 보아 면세 되는것이 맞나요? 질문2 건설하기위해서 차입한 이자비용에 대해서는 건설.. | |||||
| 64,572 | 신용카드 잔액 맞춤 문의 | 전표분개 | kej0*** | 2024-03-09 | |
| 안녕하세요. 1. 2022년 12월 이용기간 -> 2024년 1월 이용대금명세서 결제금액이 5,418,823원이여서 잔액을 남겨놨는데 실제로 결제한 금액은 5,329,023원 입니다. 89,800원 차액분은 어떻게 분개 처리 해줘야할까요? 2. 할부가 있는데 할부 수수료가 있으면 수수료/ 미지급금 이렇게 잡아주고, 결제.. | |||||
| 64,571 | 합의금 | 법인세 | ma*** | 2024-03-09 | |
| 법인입니다 생산라인쪽 직원이 업무중 다쳤습니다 산재처리했는데 회사에 피해보상금을 요구해서 삼백만원 합의금을 주었습니다. 경비처리 가능할까요? 잡손실로 처리해야 하나요? 회계처리 항목을? 조정사항에 손금불산입 항목인가요? | |||||
| 64,569 | 퇴직연금 DC형 문의 | 장부 | kej0*** | 2024-03-09 | |
| 안녕하세요. 여기 사업장이 개인 사업자에 있던 직원들이였는데 법인 설립을 하면서 다시 법인 사업장으로 취득신고를 했습니다 개인사업자에서는 DC형을 가입하지 않았고 법인설립하면서 직원분들 DC형으로 가입을했는데 퇴사를 하면서 개인 사업자에서 신고했던 급여들이 있는데 퇴직금 정산은 어떻게 처리 해.. | |||||
