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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
|---|---|---|---|---|---|
| 64,644 | 임대료수입_선불 | 법인세 | sjk*** | 2024-03-11 | |
| 저희 법인에서 2022년 임대수입이 180,000,000원 (기간:22.11.22~24.11.21) 2년치에 대해서 한번에 선불로 받아서 임대수입을 세금계산서 발행을 해줬습니다. 사진을 보시면 첫번째 22년 법인세신고시 임대료 안분기준으로 반영을 했어야됐는데 왼쪽에 9천만원으로 반영했습니다. 이 부분에 대해서 현재 수정하려고합.. | |||||
| 64,643 | 미지급 퇴직금 | 법인세 | phr1*** | 2024-03-11 | |
| 미지급 퇴직금 DC형(12년,13년분) 지급 시 퇴직금 계산을 언제 급여를 기준으로 해야하는지 궁금합니다. 24년도 기준으로 퇴직금을 계산하는지? 아님 12,13년 기준으로 계산해야하는지 궁금합니다. | |||||
| 64,642 | 차량 매각 | 법인세 | phr1*** | 2024-03-11 | |
| 안녕하십니까 법인차량 매각 관련 문의 드립니다. 현재 5년이 지나 감가상각은 완료 된 차량을 매각하려고 합니다. 그런데 조정명세서상 손금불산입액이 3천정도 유보되어 있는데 매각 시 어떻게 처리해야 하나요? | |||||
| 64,641 | 당해년도 결손 시 배당가능 여부 | 법인세 | phr1*** | 2024-03-11 | |
| 당해년도 결손 시에도 유보된 이익잉여금이 있으면 배당이 가능한가요? 답변 부탁드립니다. | |||||
| 64,639 | 고용증대세액공제, 중소기업사회보험료세액공제 인원계.. | 법인세 | lkr2*** | 2024-03-11 | |
| 1.고용증대세액공제 60세이상 상시근로자 청년인원 포함여부 : (2021년이후입사기준)60세이상도 청년인원으로 포함 되는거 맞죠? 2. 중소기업사회보험료세액공제 인원계산 시 고용증대세액공제와는 다르게 60세이상은 청년인원 제외 되는거 맞죠? 3. 중소기업사회보험료 세액공제 총급여 계산 시 비과세급여(식대.. | |||||
| 64,638 | 개발비 고정자산 및 회계처리 세무조정 문의드립니다. | 법인세 | lsa6*** | 2024-03-11 | |
| 해당 개발비 고정자산 내역보면 기초가액 87,000,000(17년 취득) 18. 전기말의제누계 86,999,000원 실제 상각 가능한 금액 1,000원 이 업체건을 매년 손익상 반영하지 않고 감가상각비조정명세서 상 시부인금액으로 뜨게 하였으며 해당 금액을 5. 당기의제상각액에 넣어왔습니다. 문의1 중소기업특별세.. | |||||
| 64,637 | 개발비 고정자산 및 회계처리 세무조정 문의드립니다. | 법인세 | lsa6*** | 2024-03-11 | |
| 해당 개발비 고정자산 내역보면 기초가액 87,000,000(17년 취득) 18. 전기말의제누계 86,999,000원 실제 상각 가능한 금액 1,000원 이 업체건을 매년 손익상 반영하지 않고 감가상각비조정명세서 상 시부인금액으로 뜨게 하였으며 해당 금액을 5. 당기의제상각액에 넣어왔습니다. 문의1 중소기업특별세.. | |||||
| 64,635 | 수입계산서 회계처리 궁금합니다. | 전표분개 | tax2*** | 2024-03-11 | |
| 22년에 돈을 지급하였고 (선급금처리) 23년에 수정 수입계산서를 받았습니다. 수입계산서 분개를 1건 차) 부가세대급금2,576,450/ 대)선급금25,676,439 부품대 25,764,513 / 잡손실 227,780/ 외환차익 2,742,374 2건 차) 부가세대급금7,537,920/ 대)선급금100,537,706 부품.. | |||||
| 64,634 | 격일제 근무자 반차 계산 문의 | 급여 | osi7a*** | 2024-03-11 | |
| 안녕하세요. 격일제 근무자 반차 계산 문의드립니다. 8시 출근 ~익일 8시 퇴근 (24시간근무) 휴게시간 주간 2시간 / 야간 4시간 24-6=18시간/2=9시간 하루 9시간 일하는 것으로 알고 있습니다. 격일제 근무자가 19시~23시 반만 일하고 조퇴를 한다고 합니다. 4.5시간 근무이므로 하루 9시간의 반 4.5시간이.. | |||||
| 64,632 | 화재로 인한 보상금 수령 문의 | 결산 | gwxd*** | 2024-03-11 | |
| 안녕하세요. 화재로 인해 기계가 소실되어 보상금을 수령하였습니다. 처리하는 방법에 대해 문의드립니다. 1. 기계소실시 차) 재해손실 대) 기계장치 2. 보상금 수령시 차)보통예금 대)영업외수익 이렇게 처리하면 될까요? 그리고 수령한 보험금으로 새기계를 매입했을때는 어떻게 처리를 해야할까요? 바.. | |||||
| 64,631 | 취득세 분개 문의 | 전표분개 | kej0*** | 2024-03-11 | |
| 안녕하세요. 법인 건물을 구매 했습니다. 취득세(부동산) 1000만원정도 나왔는데 건물 1000만원/ 외상매입금 1000만원 (건물 매매한 거래처) 이렇게 잡아주면 될까요? | |||||
| 64,629 | 도매업 세금계산서 발행문의 | 부가가치세 | ey11*** | 2024-03-11 | |
| 도매의류업 법인입니다. 통장으로 매출분에대한 대금을 입금받았는대 상대방 인적사항을 알수가 없는경우 (상대방은 소비자가아닌 사업자 입니다.) 1. 세금계산서 미발행 기타매출로신고 2. 현금영수증 010-0000-1234로 자진발급 어느방법으로 부가세신고를 진행해야하는지 문의 드립니다. 1번의경우 상대.. | |||||
| 64,628 | 개인사업자 접대비 | 증빙 | tlsalgm*** | 2024-03-11 | |
| 개인사업자 접대비로 체크카드 사용 100만원 지출시(카드증빙) 건당한도, 연간한도 알려주세요 업무처리시 증빙과 지출내역도 필요한가요 | |||||
| 64,627 | 국고지원금 추인 | 결산 | yi*** | 2024-03-11 | |
| 법인 사업자이며 2011년도 기계장치 취득과 관련하여 국고지원금을 하였었던것 같습니다. -> 2022년말 기준 자적을표상 국고지원금 43백만원 +유보 / 일시상각충당금 43백만원 - 유보 (2011 기계장치 취득관련이라 명시됨) 2022년말 재무상태표상 기계장치 국고지원금(자산차감계정) 32,142,658이 남아있습니다. .. | |||||
| 64,623 | 자본금금과 적립금 조정명세서식 문의 드립니다. | 법인세 | hgh9*** | 2024-03-11 | |
| 예를 들어서 2022년 결산법인이 2023.03.01일에 현금배당 1억원을 결정하였을 경우 문의 드립니다. 전기이월 미처분 이익잉여금은 300,000,000원 이며 2022년 결산시 당기순이익은 60,000,000원 입니다. 위 와 같은 상황 일때 질문 드립니다. 질문1> 2022년 결산시 이익잉여금처분 계산서식에서 4.배당금에.. | |||||
