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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 73,094 | 특수관계인과의 거래 관련 문의 | 법인세 | swtax3*** | 2026-03-24 | |
| 안녕하세요. 공동대표로 사업을 영위중이며, 같은 공동대표로 가지고 있는 사업장이 두 곳(A,B)입니다. [1] A법인에서 B법인으로 자금을 이체하여 B법인에서 추가적인 사업을 영위하고 싶은데, A법인에서 B법인으로 자금을 이체할때, 차용증을 작성하고 법정이자율(4.6%)로 이자 지급 후, 이자소득 신고 진행하면 되.. | |||||
| 73,092 | 주요항목명세서 | 법인세 | cof*** | 2026-03-24 | |
| 안녕하세요 부동산임대법인 성실신고 중 주요항목명세서에 대해서 문의드립니다. 주요사업내역-주요거래처현황에서 1. 사업장기본사항의 경우 부동산임대법인 본점에 대한 정보만 기입하나요? 아니면, 부동산임대법인의 지점도 다 기입하나요? (현재 본점은 타가 / 지점은 자가 인 상황입니다. ) 감.. | |||||
| 73,091 | 통합고용세액공제 추징(추가납부)관련 질의입니다. | 법인세 | lkr2*** | 2026-03-23 | |
| 2022년-2023년 전체0.67 청년등 2023년-2024년 전체0.33 청년등 2024년-2025년 전체0 1차년도 0.67증가로 10,385,000원 중 당해공제 1,390,141원/이월액 8,994,859원 2차년도 0.34감소로 전기이월액 8,994,859원 중 0.34*1550만원 527만원은 소멸시키고 나머지 이월분 중 당해공제 1,109,250원을 공제받고 이월액.. | |||||
| 73,090 | 임차차량 업무용승용차 비용 | 법인세 | cof*** | 2026-03-23 | |
| 안녕하세요 바쁘신 와중에 항상 답변 감사드립니다. 임차차량 업무용승용차 비용에 대해서 문의드립니다. 운용리스차량이 ★25년 1월에 기간이 만료되어, 리스계약이 종료되었습니다. 이 경우 25년 조정당시 아래의 처리에 대해서 문의드립니다. 1. 감가상각비 (상당액) 한도초과금액 이월 명세에서 (.. | |||||
| 73,089 | 사회보험료세액공제 | 법인세 | isy0*** | 2026-03-23 | |
| 수고많으세요 23년 상시인원 3 24년 상시인원 3.66 25년 상시인원 4.15 24년에 고용증대랑 사회보험료세액공제를 받았습니다 25년에도 증가해서 25년에는 통합세액공제로 하고 25년에도 고용증대 2차와 사회보험료세액공제 2차 공제 가능한거죠? | |||||
| 73,088 | 지급명세서 가산세 | 법인세 | a*** | 2026-03-23 | |
| 25년12월 지급명세서를 제출하지 못했을 경우 12월 간이지급명세서와 25년 연간지급명세서 모두 제출해야 할까요? 법인세 신고시 가산세는 1% 적용해야 하면 되나요? | |||||
| 73,087 | 질문입니다 | 법인세 | min0*** | 2026-03-23 | |
| 25년 귀속 26년 3월 법인세 신고시 벤츠차량 2025년 1월 1일로 폐차를 하고 고정자산처분손실이 10,948,527이 발생을 했으며, 이월된 한도초과액은 656,154(유보)로 있습니다.…그러면 세무조정이 어떻해 되나요? 25년 1월 1일로 폐차를 했다하더라도 고정자산처분손실은 800만원 전액 다..경비인정가능한가요? 아니면 고정.. | |||||
| 73,086 | 통합고용 추납시 이월세액공제 | 법인세 | eee*** | 2026-03-23 | |
| 2023년은 이월세액 없이 모두 세액공제 되었고 2024년은 일부 세액공제 받고 25년으로 일부 이월되었습니다. 25년 결산시 고용감소로 인하여 추납세액이 나왔는데 23-25비교 고용감소 24-25비교 고용감소 이런경우 24-25년 추납세액은 이월세액에서 소멸시켰는데 23-25년도 이월세액에서 소멸시켜도 되는지??.. | |||||
| 73,084 | 오토리스해지 문의 | 전표분개 | somi1*** | 2026-03-23 | |
| 법인에 운용리스 자동차가 중도해지 됐습니다. 3/13 면세매입 (해지자산)매각/143보6924 1 X 41,437,076 끊김 * 첨부자료 [1]오토리스 중도인수 정산내역서 (잔존가치 33,841,000 ) 1. 납부대상금액 45,415,532 -규정손해금 1,381,235 -미회수원금 41,437,076 -일할리스료 2,445,698 → 메입세금계산서 따로끊.. | |||||
| 73,082 | 임대료 세금계산서 없이 지출했을 때 송금명세서 제출.. | 법인세 | cat*** | 2026-03-23 | |
| 1. 임대료 세금계산서 없이 법인통장에서 지출했을때 송금명세서를 작성해야한다는데 법인조정에 그런 서식이 있나요? 2. 송금명세서에 무엇을 기재해야 하나요? | |||||
| 73,074 | 고용증대세액 통합세액공제 | 법인세 | isy0*** | 2026-03-23 | |
| 중복적용의 배제 25년 이후부터 통합고용세액공제만 적용 된다고 하면 기존에 2018년부터 이월된 사회보험료 고용증대세액공제는 소멸 되는건가요? | |||||
| 73,073 | 법인세 중소기업특별감면세액이랑 요율에 대해서 질문.. | 법인세 | god1*** | 2026-03-23 | |
| 안녕하세요 저희 법인 사업장은 주소 지가 대전광역시 유성구 유성대로 773 (장대동)에 자리하고 있습니다 업 태 : 전문, 과학 및 기술 서비스업 종목 : 기타 인문 및 사회 과학 연구 개발업 국세청 업종 코드 : 730000 표준 산업 코드 : 70209 입니다 매출액 : 330,454,546원 소기업에 해당은 되십니다 기타 업종 소.. | |||||
| 73,072 | 포괄양도양수 법인전환 | 법인세 | swtax3*** | 2026-03-23 | |
| 안녕하세요, 24년에 개인사업자에서 포괄양도양수 법인전환을 진행하였습니다. 포괄 양도양수 계약서를 쓰고 영업권 평가를 받아 법인을 설립하였는데 실제 개인사업자를 폐업하지못하고 직원도 옮기지못하였습니다. 개인사업자에서 직원이 법인사업자로 전환되지못한 상황에서 법인사업자에 신규 직원이있다면 통.. | |||||
| 73,071 | 법인이 민사소송중 민사보상금 취득시기 | 법인세 | rainmake*** | 2026-03-23 | |
| 법인사업자입니다 민사소송 2심판결이 나오고 상대방측에서 25년도에 민사보상금을 미리 입금하고 반소를 제기하였습니다. 지연이자등을 이유로 일단 보상금을 입금하고 나중에 판결에따라서 다시 회수할 계획인듯합니다 현재 반소는 진행중에 있습니다. 위와 같을경우 2심기준의 민사보상금을 25년 법인의 이.. | |||||
| 73,070 | 면접비 관련 실비정산 & 원천징수 문의 | 증빙 | lanyu*** | 2026-03-23 | |
| 일반 법인사업장입니다 1) 면접비 관련하여 면접자가 교통비 6만원에 대한 영수증을 제출한 경우 영수증 합계 금액이 5만원 초과하였지만, 해당내용을 "실비정산"의 개념으로 보아 원천징수 없이 영수증 합계 금액 6만원을 지급해도 문제 없는지 문의드립니다 1-1) 그런데 제출한 교통비 영수증이 편도.. | |||||
