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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 64,754 | 배당금 지급 취소 방법문의 | 결산 | swtax3*** | 2024-03-13 | |
| 22년 이익잉여금처분계산서에 현금배당 19,000,000원 기입 되었으나, 23년에 배당금 원천세 신고 및 배당금 지급은 따로하지 않았습니다. 22년 배당금 지급을 없었던 일로 하고자 하는데, 23년 이익잉여금 처분계산서 작성방법 문의 드립니다. | |||||
| 64,753 | 업무용승용차 감가상각비한도초과 이월액문의 | 법인세 | ey11*** | 2024-03-13 | |
| 안녕하세요 2022년 리스가만기되어 자가차량취득한경우 2023년 감가상각비 반영시 1. 2022년 리스시 한도초과이월된 감가상각비 800만원추인 2. 2023년 자가취득 감가상각비 800만원이내금액 1.2 모두 반영가능한것인지 문의 드립니다. | |||||
| 64,752 | 직원 대여금과 급여 상계처리 가능여부 | 결산 | swtax3*** | 2024-03-13 | |
| 안녕하세요. 원천세 수정신고로 인해 직원에게 급여가 이중지급된 상황입니다. 이 직원은 주주이며(대주주X), 회사에서 대여해준 대여금도 있을 경우 이중지급된 급여를 다시 돌려받거나 급여에서 차감하지 않고, 대여금 잔액에서 차감해도 세법상 이슈 없는지 확인 부탁드립니다! | |||||
| 64,750 | 지방세 문의 | 계정과목 | kej0*** | 2024-03-13 | |
| 안녕하세요. 1. 사업장에 건물, 토지분이 있는데 지방세 세목별 과세증명서 보니까 사업장 토지분으로 재산세랑, 재산세(건축물) 완납이라고 되어 있는데 통장에서 출금 된 내역은 따로 없습니다. 비용처리 가능할까요? 세금과공과 / 가수금 2.자동차세도 납부 완납이라고 되어 있는데 따로 출금된 내역.. | |||||
| 64,749 | 신용보증기금 차입금 변제 | 계정과목 | rlqhsqnsr*** | 2024-03-13 | |
| 은행에 법인의 대출금을 못 갚아서 신용보증기금에서 대출금의 일부를 갚아줬는데 (법인은 보증보험료만 납입) 이경우 분개를 차변에 차입금으로 정리하고 대변은 계정과목이 어떻게 되나요 ? 여기에 대해서 세무조정이 발생하는지요 ? | |||||
| 64,748 | 국세환급금 분개 관련 및 세무조정 문의드립니다. | 결산 | lsa6*** | 2024-03-13 | |
| 21년 22년 법인세 경정청구를 하여 환급액이 발생되었습니다. 12/18 22년 환급금 18,619,310 + 환급가산금 343,210 = 18,962,520원 환급액 여기서 양도한 금액 4,069,650 -> 실제입금액 14,892,870원 분개시 차) 보통예금 14,892,870원 대)잡이익?? 18,962,520원 차) 미지급금 4,069,650원(세금계산서.. | |||||
| 64,747 | 신주인수권증권 | 법인세 | phr1*** | 2024-03-13 | |
| 안녕하세요 주식투자 중 신주인수권증권으로 851주를 받았습니다. 이 때 회계처리는 어떻게 해야는지 궁금합니다. | |||||
| 64,746 | 신축주택분양 법인 토지등 양도소득세, 차입원가 자본.. | 법인세 | totw*** | 2024-03-13 | |
| 법인이며 업종코드는 건설업/ 주거용 건물 건설업 입니다 업종코드 :451102 실질적으로 다세대 주택을 건설하고 분양하는 업종을 영위하고 있습니다 2023년에 2023.04월다세대주택 8개호실을 완공하고 이중 7개 호실은 임대주지않고 바로 분양했고, 1개호실은 2023.08월부터 ~ 2024년 3월까지 계속 임대주다가 2024.05월.. | |||||
| 64,745 | 법인신고 | 결산 | tlsalgm*** | 2024-03-13 | |
| 법인사업자가 있는데 매입매출 거래 전혀없구요 그래도 신고해야 될 업무가 있는지요 | |||||
| 64,744 | 중소기업특별세액감면 | 법인세 | rhaehfwj*** | 2024-03-13 | |
| 도소매업/ 주유소 업종이며 소기업 입니다 (평균매출) 21년 매출 34억 22년 매출 60억 23년 매출 40억 23년 법인세 신고시 중소기업특별세액감면이 가능할까요 | |||||
| 64,743 | 건물(상가)판매 세금계산서 | 부가가치세 | eee*** | 2024-03-13 | |
| 건물(상가)판매자가 간이과세자 입니다.(세금계산서 발급대상 아님) 원칙은 토지분은 면세이고, 건물분은 세금계산서 발행해야 되는걸로 알로있는데 간이과세자라서 세금계산서를 못끊는데... 건물은 예외규정이 있는지 궁금합니다. 세금계산서를 못끊더라도, 부가세를 내야하는건지요?? | |||||
| 64,742 | 질문입니다, | 법인세 | xkek1*** | 2024-03-13 | |
| 제조 법인입니다, 23년도에 자기주식 취득및 바로 이익소각에 들어갔어요 자기주식/보통예금 미처분이익잉여금/ 자기주식 이렇게 분개했는데 결산분개시 자꾸오류가 나네요 | |||||
| 64,741 | 자본금 증자시 법인등기부등본 변경일기준인지 등기.. | 법인세 | totw*** | 2024-03-13 | |
| 갑법인이 1천만원을 증자했는데 법인등기부등본산 변경일은 2023.12.23일이고 등기일은 2024.01.03일입니다 자본금은 변경일과 등기일중 언제 증가된것으로 해서 주식변동 상황명세서를 작성하면되나요? | |||||
| 64,740 | 문의 드립니다 | 법인세 | tax7*** | 2024-03-13 | |
| 부동산매매업을 주업으로 하는 법인입니다. 2023년에 경락받은 대지는 비사업용토지로 보아 지급이자등 관련비용 손금불산입해야 하는지요?? | |||||
| 64,739 | 특수관계자간의 장비대여금액 적정금액 | 부가가치세 | han5*** | 2024-03-13 | |
| 안녕하세요 *지방에서 개인사업자를 하고 있습니다(장비-공기압축기) *지방세법상 등기장비입니다 *본인이 5대를 보유중 *자녀가 5대를 보유중입니다 *장비임대중 부족한부분 자녀장비를 임차하는경우가 많습니다 *일대: 400,000-500,000 (타인과의 거래가액) *월대: 5,000,000 (질의사항) 1)자녀에게 장비.. | |||||
