온라인교육
전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
|---|---|---|---|---|---|
| 64,862 | 주식 | 법인세 | ma*** | 2024-03-15 | |
| 법인통장으로 주식계좌 개설 21년도 투자자산 5억 22년도 매도가능증권으로 투자 22년도 이익이 나서 결산시 투자자산처분이익으로 처리 23년도 투자를 하면서 주식을 매수 매도를 하면서 잔액이 9천만원 예수금으로 남았습니다. 남은 9천만원은 투자자산으로 처리해 놓아야 하나요? 투자자산처분이익.. | |||||
| 64,861 | 법인 업무무관 부동산 유예기간 부득이한 사유에 해당.. | 법인세 | totw*** | 2024-03-15 | |
| 갑법인 부동산컨설팅 개발 영위하는 법인이 제주도에 토지를 구매하여 위에 건물을 건설해서 사옥을 지을려고 하다가 구청에서 인허가도 받았으나 원자재값상승, 인건비등 비용이 과다하게 소요 되어 건물 짓지 못하고 현재 나대지로 토지를 보유하고 있습니다 질문1 위사유가 업무무관 부동산을 일반업종을 .. | |||||
| 64,860 | 대손세액 | 법인세 | ma*** | 2024-03-15 | |
| 장기미수채권은 대금을 받을 길이 없습니다. 14년도에 거래하고 연락두절 또는 폐업 했습니다. 이런경우 23년도 장기미수채권 대손상각비로 처리 가능할까요? 대손상각비로 처리가 안된다면 장기미수채권은 어떻게 처리해야 하나요? | |||||
| 64,859 | 중소기업특별감면 | 법인세 | ma*** | 2024-03-15 | |
| 중소기업특별감면은 제조업이면 소기업 판정 금액에 해당된다면 감면받을수 있나요? 제조업에서도 감면을 못 받는 종목이 있을까요? | |||||
| 64,858 | 4대보험 연체금 분개 문의 | 계정과목 | kej0*** | 2024-03-15 | |
| 안녕하세요 4대보험 연체금 계정과목 분개 문의 드립니다!! | |||||
| 64,856 | 선납금의 처리에 대해서 문의드립니다. | 법인세 | kamuk*** | 2024-03-15 | |
| 안녕하세요 항상 답변 감사드립니다. 법인이 렌트카를 렌트하면서 계약시 계약서 상에는 선납금이 명시되어 있으나, 선납금(10,000,000원 / 50개월) 실제로는 납입하지 않았습니다. ( 계약서상에만 잡아둔 금액이며, 실제로는 선납하지 않은 할인성격의 금액입니다.) 이후에 매월 렌트비에 대한 세금계산서를 .. | |||||
| 64,855 | 연구개발비 자산인식 기준 | 법인세 | swtax3*** | 2024-03-15 | |
| 안녕하세요. 당사는 2D 콘텐츠를 기반으로 3D XR 콘텐츠를 만드는 기술을 보유하고 있고, XR(확장현실) 솔루션 제작 기업부설 연구소를 11월에 설립 후 12월부터 연구소 직원 채용 후 연구수당(R&D)을 지급하고 있습니다. 연구소 설립 후 XR레벨 제작(리소스 제작)하여 최근 XR을 활용한 온라인 쇼케이스를 진행.. | |||||
| 64,854 | 보상 | 법인세 | ma*** | 2024-03-15 | |
| 법인입니다. 거래처에 보상금을 지급하였습니다. 보상비로 회계처리 했습니다. 손금불산입 항목인가요? | |||||
| 64,853 | 주식 | 법인세 | ma*** | 2024-03-15 | |
| 법인입니다. 법인으로 주식계좌가 있습니다 매도가능증권으로 투자자산 항목에 있습니다. 결산시 매도가능증권 이익이 발생 배당금도 받았습니다. 조정사항으로 처리해주어야 하나요? | |||||
| 64,852 | 법인세 서식 관련 문의.. | 법인세 | easpor*** | 2024-03-15 | |
| '설명1' 서식을 작성하려고하는데 유가증권? 있는경우 작성을 꼭해야하는지, 그냥 무신고로 해도 되는지 궁금합니다. 아니라면 작성법을 어떻게 해야할까요? 인수증 파일 분개 : 만기보유증권 7.5억 / 보통예금 7.5억 (이자부분은 어려워서 그냥 분개이렇게했습니다) 양수도 파일 분개 : 상세 계약내.. | |||||
| 64,851 | 중소기업특별감면 | 법인세 | ma*** | 2024-03-15 | |
| 법인입니다. 매출액 59억입니다. 제조 코드 343000 입니다 중소기업특별감면세액 공제 가능한가요? | |||||
| 64,850 | 대손세액공제 시기 | 부가가치세 | coo*** | 2024-03-15 | |
| 안녕하세요. 대손관련 문의드립니다. 2017년 매출 400만원 잔액 350만원 2018년 매출 300만원 회수 300만원 잔액 350만원 2019년 매출 200만원 회수 200만원 잔액 350만원 : 2023년 매출 150만원 회수 150만원 잔액 350만원 위와 같은 경우 17년 매출에 대한 대손공제가 가능한가요? 만약 가능하면 .. | |||||
| 64,849 | 사회보험료 귀속시기에 대해서 문의드립니다. | 법인세 | kamuk*** | 2024-03-15 | |
| 안녕하세요 사회보험료의 귀속시기에 대해서 문의드립니다. 23년 12월 급여에 대한 예수한 부분은 24년 1월달 납기에 자동이체로 납부하고 있습니다. 이 경우 12월분 사회보험료의 손익귀속시기에 대해서 문의드립니다. 실제 납부일이 속한 다음해(24년)로 해야한다는 해석과 고지일(23년) 해야한다.. | |||||
| 64,848 | 고용증대 | 법인세 | ma*** | 2024-03-15 | |
| 22년도 일부만 공제 23년도 감소 23년도 결산시 22년도 공제 받은 부분은 추가납부이고 이월공제된 세액은 추징인가요? 참고로 23년도 결손상태입니다. 공제받지 않았어도 추징세액이 있는건가요? | |||||
| 64,847 | 법인세 결손 소급환급 받은경우 | 법인세 | rainmake*** | 2024-03-15 | |
| 법인이 22년 결손이어서 21년도 법인세를 소급환급 받은경우 분개가 어떻게 되나요? 22년에 따로 분개를 한건 없고 23년에 입금한 금액에 대하여 분개를 할 예정입니다 | |||||
