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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 65,095 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2024-03-22 | |
| 1. 법인사업자는 착한임대인세액공제 소득 또는 이익이 얼마이든 70% 공제대상금액의 70%공제율이고, 중소기업여부와 상관없이 농특세 대상이고 최저한세대상이 아닌것 맞나요? 2. 부동산/임대 성실신고확인비용에 대한세액공제는 중소기업여부와 상관없이...최저한세와 농특세 대상 둘다 아닌것 맞나요? 3. 성실신.. | |||||
| 65,094 | 이자비용 손금불산입 | 법인세 | swtax3*** | 2024-03-21 | |
| <상황> 대표자 아버님으로 부터 7천만원 빌림 - 단기차입금으로 잡음 / 금전대차계약서 작성해둠 금전대차계약서상 매달 5%에 대한 이자비용 지불한다는 내용 있어, 매달 이자비용 지급하고 있음. 해당 이자비용에 대해서 비용 처리 가능할까요? 혹은 손금불산입 처리 해야할까요? | |||||
| 65,090 | 상표권 | 결산 | ma*** | 2024-03-21 | |
| 상표권을 사왔습니다. 상표권 등록도 했습니다. 회계처리를 어떻게 해야 하나요? | |||||
| 65,089 | 만화카페 운영법인 카페관련 기계장치 투자세액공제.. | 법인세 | totw*** | 2024-03-21 | |
| 갑법인은 부동산임대업과 만화 카페를 운영중입니다 카페에서는 커피, 과자, 음식(떡볶기,순대, 한식등)을 만들어서 판매중입니다 질문1 갑법인이 2023년에 취득한 음식점에 사용할 커피머신(2천만원),게임기(15백만원), 같은것이 2023년 법인세 신고시 투자세액공제 받을수 있을까요? 질문2 만약 23년에.. | |||||
| 65,087 | 가지급금등의 인정이자 조정명세서 작성 (당좌대출이자.. | 법인세 | kej0*** | 2024-03-21 | |
| 가지급금등의 인정이자 조정명세서 작성 문의 드립니다. 1. 가수금 가지급금 있는경우는 작성하는게 맞을까요? 2. 이자율선택 [1] 당좌대출이자율로 계산 [2] 가중평균차입이자율로 계산 [3] 제89조제3항제1호에 따라 당좌대출이자율을 적용 [4] 제89조제3항제1호의2에 따라 당좌대출이자율로 적용 어떤 .. | |||||
| 65,086 | 부도어음 부가세신고시 대손세액공제 분개 | 전표분개 | gns*** | 2024-03-21 | |
| 안녕하세요 6개월확정시 부가세신고건 부도어음 2건 매출건 1) 공급가액 : 4,495,000 / 부가세 : 449,500 = 4,944,500 2) 공급가액 : 4.176.300 / 부가세 : 417,630 = 4,593,930 대손세액 : 788,299 부가세신고를 했습니다 대손세액 분개 부탁드려요 | |||||
| 65,085 | 단기매매증권평가이익,단기매매증권처분손실 등 | 법인세 | kej0*** | 2024-03-21 | |
| 단기매매증권평가이익 단기매매증권평가손실 단기매매증권처분이익 단기매매증권처분손실 이렇게 있는경우는 소득금액조정합계표및명세서에서 소득처분 어떻게 처리 해줘야할까요? | |||||
| 65,084 | 고용증대 문의드립니다. | 결산 | divina*** | 2024-03-21 | |
| 질문드립니다. 고용증대 20년 21년 22년 인원이 증가하여 고용증대세액공제를 받았으나 23년도에 인원이 줄어 추징이 발생되었습니다. 이럴경우.. 공제 후 2년이내 감소하는경우 추징이 발생되니 20년도에 공제받았던 금액은 제외하고 21년도부터 공제받은 금액만 추징하면 되는지 궁금합니다. 감사합니다. | |||||
| 65,083 | 대손금조정명세서 작성방법 | 결산 | divina*** | 2024-03-21 | |
| 안녕하세요. 질문드립니다. 회수불능으로 2년 만기된 외상매출금 1,836,372원을 차)대손상각비 / 대)외상매출금 으로 분개했습니다. 충당금이니 이런건 전혀없구요. 이럴경우 법인조정사항에서 대손충당금및 대손금조정명세서를 작성해줘야하나요? 첨부파일에있는 [1]대손금조정에 22번 23번 26번만 작성해주.. | |||||
| 65,082 | 외화통장 잔액 | 법인세 | yi*** | 2024-03-21 | |
| 외화통장 2건에 대하여 1년간 거래가 없음에도 한건은 전기이월액보다 잔액이 증가되었고 한건은 전기이월액보다 잔액이 감액되었습니다. 12.31자 통장 잔액에 대하여 어떻게 처리하면 되는지요? | |||||
| 65,081 | 고용증대세액 공제 | 법인세 | pck*** | 2024-03-21 | |
| 19년 0.5명 (고용증대 신청 안함) 20년 1.16명 =0.66 증가함 (고용증대 신고서 작성하고 , 공제 안 받음) 21년 2.0명 =0.84 증가함 (고용증대 신고서작성하고, 공제 받음 ) ★최초 공제 받음!!! 22년 2.16명=0.16 증가(청년만 늘었음) 고용증대 신고서작성하고, 공제 안 받음 23년 2.0명 =0.16 즐었음 (청년이 줄었.. | |||||
| 65,079 | 부가세 수정신고 | 부가가치세 | ty8*** | 2024-03-21 | |
| 안녕하세요? 2020년 2기 확정때 매입세액공제받은 부가세대급금 \47,000,000을 2024년 1기 예정 때 수정신고가 가능한가요? | |||||
| 65,078 | 업무용승용차 문의드립니다. | 법인세 | kimdewon20080*** | 2024-03-21 | |
| 22년까지는 임직원한정보험으로 가입하였고 한도초과액으로 이월된 금액이있습니다. 23년도에는 임직원한정보험에 가입하지 않았는데 손금추인이 안되는건가요? 아니면 이월액도 상여처분이 되나요? | |||||
| 65,074 | 법인간의 포괄양수양도 분개문의 | 전표분개 | easpor*** | 2024-03-21 | |
| 법인 지점A -> 법인B A를 포괄양수양도하여 법인 B(본점)을 설립하였습니다. 첨부파일 재무1_1 파일을 올렸는데 이파일의 경우 해당업체것은아니고 가장 내용없는것을 골랐습니다 (A지점에 대한 재무제표를 아직 받지못햇습니다) 재무상태표를 보고 포괄양수양도 분개를 해보았는데, 재무상태표보고 분개 하고나.. | |||||
| 65,073 | 임대 사업장 전기요금/수도요금 | 결산 | men*** | 2024-03-21 | |
| 해당 법인은 제조업을 하며 공장의 일부를 임대하여 임대사업을 같이 하고 있습니다. 임대한 사업장에 매달 임대료와 실제 사용한 양의 전기요금(한전에서 발행한 금액)(과세)+수도요금(면세) 세금계산서와 계산서를 발행하고 있는데요. 1. 임대 사업장에서 사용한 전기요금과 수도요금은 해당 법인의 매출에서 제.. | |||||
