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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 69,150 | 이월결손금과 기부금이월액이 같이 있는경우?? | 법인세 | eee*** | 2025-03-02 | |
| 이월결손금과 기부금이월액이 같이 있습니다. 이런경우 기부금은 이월시키고 이월결손금부터 받아도 되나요?? (파일첨부합니다.) | |||||
| 69,149 | 해외기부금 손금불산입 처리시 문의 | 법인세 | eee*** | 2025-03-02 | |
| 안녕하세요~~ 외감법인입니다. 해외에 노트북 등 직접 지원하고 해외기부금 영수증을 26,000,000원 받았습니다. 해외 용역과 해외지원사업으로 인해 항공료 등 모든 제비용 56,000,000만원 지출하였습니다. 해외기부금은 손금불산입으로 알고있는데 기부금영수증을 받은 금액 26,000,000원만 손금불산입 .. | |||||
| 69,147 | 문의 | 법인세 | ma*** | 2025-03-01 | |
| 단기대여금이자 190,000,000 지급했습니다 회계처리 어떻게 해야해나요? | |||||
| 69,146 | 이자 | 법인세 | ma*** | 2025-03-01 | |
| 법인 이자소득세관련 이자관련 매달 지급을 못하고 12월에 1년치를 지급해도 되나요? 이자를 지급못하는경우도 이자배당지급명세서 제출해야하나요? | |||||
| 69,145 | 가산세 | 법인세 | ma*** | 2025-03-01 | |
| 법인 이자지급명세서 관련 2월28일까지 신고는 했는다 지방세이자지급명세도 제출 그러나 금액 산정을 잘못했습니다 이런경우 가산세 적용이 어떻걱 되나요 1억으로신고 1억5천으로 신고해야함 | |||||
| 69,144 | 법인전환으로 인해 고정자산 양도양수 | 전표분개 | swtax3*** | 2025-02-28 | |
| 안녕하세요! 항상 친절하고 상세한 답변 감사드립니다 다름이 아니라 개인에서 양도양수로 법인 전환을 진행했는데, 이 과정에서 고정자산을 옮기려고 합니다. 양도양수 일자 : 25.01.01 이럴 경우, 고정자산 등록시 하단과 같이 처리하면 되나요? 개인의 자산 양도일은 24.12.31 법인 자산 취득일 25.0.. | |||||
| 69,143 | 이자 | 법인세 | ma*** | 2025-02-28 | |
| 특수관계자인 A(개인 사업자x)가 법인에 4억 입금 이자신고를 해야 하나요? A는 법인 대표자 입니다. 이자신고는 개인이므로 법인이 대신 신고하면 되나요? 신고하면 소득세와 지방소득세는 환급이 되는건가요? 특수관계자인 A가 사업자가 있으면 개인으로 신고하고 종합소득세신고시 기납부로 공제 하는.. | |||||
| 69,142 | 외국법인 영세율 세금계산서 발행 | 부가가치세 | men*** | 2025-02-28 | |
| 일본으로 직수출을 하고 있다가 일본회사가 한국에 법인을 설립하였습니다. 본사 제품을 일본으로 직수출하지 않고 일본회사에 판매하여 일본회사가 본국으로 가져가는 형태로 계약을 하였습니다. 이 부분에 대하여 영세율로 세금계산서를 발행하고 이에 필요한 서류는 뭔가요? 구매확인서를 제출하면 되는 건가요?.. | |||||
| 69,141 | 전문건설공제조합 출자금 문의 | 법인세 | pck*** | 2025-02-28 | |
| 법인사업자입니다 / 개업 : 24.6.17 (신규) / 사업장 소재지 : 서울시 주업종(건설업)452101 / 종목 : 방수공사업 부업종(제조업)269505 / 종목 : 특수몰탈,특수도료및관련제품제조업 부업종(도매및소매업)523421 / 종목 : 건죽자재의 도소매 건설면허 취득은 25년 도에 예정 입니다 질문1) 해당 업종도 (중소기.. | |||||
| 69,140 | 업무용승용자 리스에서 자가로... | 법인세 | eee*** | 2025-02-28 | |
| 법인입니다. 업무용승용차를 24.6.30일까지 운용리스였고, 24.07.01월부터 자가로 인수받았습니다. 자가로 인수받은 뒤 누구나 보험으로 보험변경! 그런데 그 업무용승용차 감가상각비 한도초과액이 16,000,000원정도 이월된 상태입니다. 1. 차량을 처분한게 아니므로 손금추인은 안하고 계속 이월시키.. | |||||
| 69,139 | 부동산개발업 공동사업 해지후 지분양도시 | 종합소득세 | hyoun*** | 2025-02-28 | |
| 부동산개발업 입니다 공동 사업자 1인이 지분율 토지를 다른 공동 사업자에게 양도하고 공동 사업자 해지 하였습니다 출자금1억 인데 7천만원 더 드렸습니다 이 경우 양도소득세 신고 대상인가요? 7천만원에 대한 소득은 사업소득인가요? 지분율토지대금 1억7천은 취득원가로 인정이 되.. | |||||
| 69,138 | 배우자출산휴가지원금 관련 문의 | 계정과목 | whdud*** | 2025-02-28 | |
| 당사에서 배우자 출산휴가를 신청하실분이 있는데 3월 중순에 출산예정이고 4월말까지 분할 사용하기로 했습니다 회사에서 통상임금 전액을 지급하고 배우자출산휴가지원금 대위신청을 통해 지원금을 회사가 받으려고 하는데 지원금 계정과목은 무엇을 써야할까요? 또 지원금은 비과세라고 하던데 급여지급시 지원금액.. | |||||
| 69,137 | 재고자산평가손실 환입 | 결산 | ty8*** | 2025-02-28 | |
| 안녕하세요? 당사는 일반기업회계기준을 적용하는 외부감사대상법인입니다. 2023년에 인식한 반제품에 대한 재고자산평가손실을 당사는 간접차감법으로 재무상태표에 인식해두었습니다. 2023년 기말에는, 차)재고자산평가손실 119,602,827 / 대)재고자산평가충당금 119,602,827 위와 같이 분개해두었습니다... | |||||
| 69,135 | 법인성실신고 관련 재 질의 드립니다. | 법인세 | hgh9*** | 2025-02-28 | |
| 아직 정확한 결론을 짖기가 애메모호하여 다시 질문 드립니다. <내용> 해당법인은 성실신고확인 대상자에 해당되어 2022년귀속 , 2023년귀속은 성실신고확인대상자로 법인세 신고를 하였습니다. 법인등기 설립일은 2021.12.28일 입니다. 2021년귀속에는 아무런 실적이 없어서 법인세과세표준 및 세액신고서.. | |||||
| 69,134 | 선물거래에 대한 회계처리 문의드립니다. | 법인세 | lsa6*** | 2025-02-28 | |
| 선물거래입니다. 1. 분개할 계정과목은 뭐로 처리하는지 2. 정산금액이 발생했을때의 분개는 어떻게 하는지 3. 평가가 필요한건지 문의드립니다. | |||||
