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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 65,138 | 해지 | 법인세 | ma*** | 2024-03-23 | |
| 기타제예금에 불입한 보험을 해지했습니다 손실금 발생 잡손실로 처리했습니다 손금불산입사항인가요? | |||||
| 65,137 | 사회보험료 세액공제 추가납부세액 | 법인세 | lissa*** | 2024-03-23 | |
| 법인세 신고를 하던 중 사회보험료 세액공제에 대해 문의 합니다. 22년 1차 청년 0.34명 증가로 900,000원 공제를 받았습니다. 23년 신고시 상시 0.3명 증가 청년 1명 감소로 추징세액과 추가납부세액이 동시에 생기는데, 추징세액과 추가공제금액이 궁금합니다. 추징세액 : 1(감소인원)*(900,000-450,000)=45.. | |||||
| 65,136 | 재고자산(유가증권) 기초가액 결정 | 법인세 | yyk*** | 2024-03-23 | |
| 상장주식인 유가증권의 재고자산 평가와 관련하여 문의드립니다 1. 장부에서는 선입선출법을 적용하고, 세법의 평가방법이 총평균법인 경우 - 전기말에 장부와 세법상 기말재고 차이로 세무조정(유보) 발생한 경우, 차기에 세법상 총평균단가를 계산하기 위한 기초가액을 결정할 때, - 기초재고가액은 전기말 세법상.. | |||||
| 65,135 | 감가 | 법인세 | ma*** | 2024-03-23 | |
| 중소기업감면시 감가상각비의제 당기 감가상각비를 공제 안받고 넘어가려고 합니다. 고정자산 명세서상에 하단에 당기감가상각비의제액란에 당기 공제 안받는 감가상각비 금액을 입력해 주면 되나요? | |||||
| 65,132 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2024-03-23 | |
| 계속사업자 법인입니다.. 저희한테로 법인이 와서..주식등 변동상황명세서를 작성을 하려고 하니 20년도에 이익소각이 있어서..작성을 하려고 하니. 기초 30,000 * 주당 액면가액 10,000 => 자본금 300,000,000을 2020년 5월 14일 이익소각 6,000주 해서 기말 => 주식수 24,000 주당액면가액 10,000 =>.. | |||||
| 65,129 | 연구소 | 법인세 | ma*** | 2024-03-23 | |
| 연구소 전담부서가 있습니다. 연구인력개발비 명세서 작성시 직원비 인건비 신고 금액을 어느정도 선까지 해당되는지 궁금합니다. 급여 상여금 비과세 식대 및 차량유지비 예수금 국민연금 건강보험 고용보험 인건비 산정시 위에 금액들 모두 인건비로 계산해도 되나요? | |||||
| 65,128 | 지원금 계정과목문의 | 부가가치세 | ey11*** | 2024-03-23 | |
| 안녕하세요 부동산임대사업자가 임차인에게 인테리어비용지원을 해주었습니다. 이경우 세금계산서 발행 대상인가요? 계정과목은 어떤것을 사용해야하는것인지 문의 드립니다. | |||||
| 65,126 | 직원 개인 카드 사용 비용처리 문의 | 전표분개 | kej0*** | 2024-03-22 | |
| 법인입니다. 직원 개인 카드 사업용으로 사용한거 영수증 첨부를 해서 주셨습니다. 이런 경우는 비용처리 어떻게 분개 해줘야 할까요? | |||||
| 65,125 | 영업권의 상각기간 | 법인세 | ycdi0*** | 2024-03-22 | |
| 음식점업을 하는 법인입니다. 영업권(무형자산)을 보유하고 있습니다. 영업권 상각은 5년내에 모두 해야 하는건가요? 처음 설정할 때 다른 상각자산과 같이 8년으로 시작했는데 이런 경우에 5년이 지난 영업권은 상각할 수 없는건가요? 상각기간에 대한 신고는 따로 하지 않았습니다. | |||||
| 65,124 | 통합고용세액공제 | 법인세 | kys1*** | 2024-03-22 | |
| 재택근무하는 사람도 공제받을 수 있나요? 재택근무라 정확한 근무시간을 알 수가 없습니다. 친인척 관계 아니고, 정규직이고.. 4대보험 신고 시 주 20시간 신고했습니다. | |||||
| 65,123 | 사업자단위과세에 대해서 질의드립니다 | 부가가치세 | cof*** | 2024-03-22 | |
| 안녕하세요 개인사업을 하며 사업자단위과세를 적용하려고 합니다. 개인사업장 a는 계속 해오던 곳이고 b는 별도로 사업자등록을 했씁니다. 이경우 사업자적용단위를 적용받으며 새로 등록한 b사업장을 주사업장으로 할 수 있을까요? 즉, 주사업장은 사업자가 고를 수 있는 걸까요? 감사합니다. .. | |||||
| 65,121 | 문의 드립니다 | 결산 | tax7*** | 2024-03-22 | |
| 전문건설인데 외주비를 회사에서 결산서에 반영해 달라고 합니다. 하도급법 위반이 안되는 범위의 전문건설 외주비 비율이 있는지 궁금합니다 | |||||
| 65,120 | 건설자금이자 문의 | 결산 | men*** | 2024-03-22 | |
| 23.10.1 창고를 지어 임대를 할 예정으로 토지를 구매하였습니다. 토지를 구매하면서 대출이 발생되었는데요. 토지 잔금 지급하면서 대출이 발생되었습니다. 아직 공사를 진행하고 있지 않고, 계속 이자만 나가고 있는데요. 1. 토지 구매 대금으로 사용한 대출이자는 공사 진행 전까지 당기 손금처리하면 되는.. | |||||
| 65,119 | 법인 대표이사 퇴임 후 직원으로 근무시 현실적인 퇴직.. | 급여 | eee*** | 2024-03-22 | |
| 법인대표이사 퇴임 후 직원으로 근무할 경우도 현실적인 퇴직으로 보나요?? 대표이사 퇴직 후 퇴직금을 받아서 가지급금과 상계하려고 하는데 가능한지도 궁금합니다. | |||||
| 65,118 | 업무무관부동산등에 관련한 차입금이자조정명세서 | 법인세 | kej0*** | 2024-03-22 | |
| 1. 이자비용이 있는경우는 '업무무관부동산등에 관련한 차입금이자조정명세서' 작성하는게 맞을까요? 2. 지급이자 손금불산입 작성 이자비용 금액만큼 이자율, 지급이자 작성 하면 될까요? | |||||
