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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 72,119 | 질문입니다 | 법인세 | min0*** | 2025-12-22 | |
| 보통...mmf통장으로 입금시에.....보통예금에서 21일 통장출금 1억이 되서 22일 mmf통장으로 1억이 입금됩니다...즉 하루 늦게 입금이 됩니다....이런경우... 12월 31일 출금되어서 26년 1월 1일 입금되면 어떻해 회계처리 및 분개를 해야 하나요? 법인결산시 세무조정이 어떻해 되나요? | |||||
| 72,118 | 질문입니다 | 부가가치세 | min0*** | 2025-12-22 | |
| 1. 매입처가 폐업을 해서 주민번호로 매입세금계산서를 받은 경우..부가세 공제가 가능한가요? 아니면 부가세 불공제 해야 하나요? 부가세 불공제를 해야 할떄...사유를 무엇으로 불공제를 해야 하나요? 2. 사업자등록증은 26년 1월 초에 나올 예정입니다...그러면 25년 12월에 사업자등록증이 없어서 주민번호로 매입세금.. | |||||
| 72,116 | 질문입니다 | 종합소득세 | min0*** | 2025-12-22 | |
| 1. 매업처가 폐업을 해서 주민등록번호로 계산서를 발행을 해 주신다고 합니다....이런경우...부가세 신고시 매입면세계산서에 포함해서 신고를 하면 되나요? 다른 매입처에서도 주민등록번호로 매입면세계산서를 앞으로 발행을 해주신다고 하는데.....이런경우 어떤 문제점이 발행을 하나요? 경비인정은 가능한가요? 2. .. | |||||
| 72,115 | 무형자산 경비처리 | 종합소득세 | nymph*** | 2025-12-22 | |
| 안녕하세요. 2024년 사업을 시작하면서 권리금을 지금하였습니다. 개인사업자이며, 복식부기, 성실신고확인대상 사업자입니다. 영업권리금(영업권)은 5년 균등상각으로 비용처리 하는 것으로 알고 있는데요. 원래 결산시 균등액만큼 감가상각비를 장부에 비용 반영해서 마감하여야 하나 결산시 장부에 반영하지 못.. | |||||
| 72,113 | 중간배당 | 법인세 | kym*** | 2025-12-19 | |
| 정관에 중간배당이 가능하다는 내용이 없다면 정관에 년도말이후 3월이내주총을 통해 배당결의한다라고 되어있다면 1년에 한번만 매년 3월말에 주총을 통해서 배당해야하다는거죠? 만약 정관을 바꾸고싶다면 법무사 사무실에 의뢰해야하는지... 아니면 임시주총을 열어서 정관을 회사에서 수정만하면되는지.... 수정하고 세.. | |||||
| 72,112 | 알바에게 제공하는 식대 커피등 | 장부 | abc*** | 2025-12-19 | |
| 개인사업자로서 3.3% 원천징수하는 알바가 있습니다 가끔 알바에게 식사제공 커피제공 합니다 <질문> 이때 알바에게 지급하는 식사와 커피 금액에 대해서 1. 부가세매입세액공제가 되는지 궁금합니다 2. 그리고 이금액이 경비처리 가능한지 여부 및 .. | |||||
| 72,110 | 조경건설 법인사업자 컨테이너 중고구입시 | 결산 | kctaw*** | 2025-12-19 | |
| 조경건설 법인사업자 컨테이너 중고구입시 비품인가요? 건물인가요? 내용연수 ? 법인업체가 사업자단위과세입니다. 컨테이너 설치한곳의 주소 확인해서 법인세때 법인지방소득세 안분하여야 하는 건가요? | |||||
| 72,109 | 질문입니다 | 종합소득세 | min0*** | 2025-12-19 | |
| 사업소득과 부동산임대소득과 이자 및 배당소득을 합산해서 종합신고를 하는 경우 소기업소상공인공제 한도계산시 종합소득금액에서 소득공제,한도를 적용하나요? 아니면 이자 및 배당소득을 제외한 사업소득과 부동산임대소득만 가지고 소기업소상공인공제 한도를 계산하나요? | |||||
| 72,108 | 72,090 추가 질의 | 법인세 | yi*** | 2025-12-19 | |
| 답변 감사드립니다 주주 A는 갑법인에 대해서는 주주이자 임원이지만 을단체에 대해서는 출원도 하지 않고 이사들과도 특수관계가 전혀 없습니다. 단순 대표의 직무만 수행하고 있는데 그래도 특수관계에 해당하는 건가요? | |||||
| 72,107 | 감가상각자산 수정 | 법인세 | pooh1*** | 2025-12-19 | |
| 법인이 2022년도에 건물 5억에 취득하였습니다 이때 장부상에 건물과 토지를 안분해서 기장해야 하는데 실수로 5억 전부를 건물로 반영하고 감가상각하였습니다. (건물 1억, 토지 4억) 1. 이런경우 2025년도 장부에 어떻게 수정해서 반영해야하는지요?(분개) 2. 감가상각명세서에 건물이 과대계상되어 감가상각된 .. | |||||
| 72,106 | 부양가족 소득검토 | 종합소득세 | kimdewon20080*** | 2025-12-19 | |
| 25년귀속 연말정산시 배우자 부양가족 소득금액 문의드립니다. 남편이 25년귀속에 일용근로소득만 3200만원정도 있는걸로 신고되어있는데 아내가 근로소득 연말정산 할때 부양가족 소득금액 근로500만원(소득금액100만원이하)기준에 부합하지 않아서 부양가족공제가 안되는게 맞나요? 분리과세되는 일용근로소득만.. | |||||
| 72,104 | 미국자회사에 투자금 송금시 분개 | 법인세 | kym*** | 2025-12-19 | |
| 미국에 국내법인이 지분 100%를 가지고 법인을 하나 설립했습니다. 운영자금을 계속 송금하고있는데 이럴때 분개를 어떻게해야할지....처음에 자본금을 보낼때와 중간 중간에 운영자금을 보낼때 분개가 다른가요? 종속기업투자주식? 또는 해외투자주식?? 이라는 계정이 인터넷 검색해 보니 나오던데 너무 생소해서요 해외.. | |||||
| 72,103 | 사무실 관리비 세금계산서(매출자 관리단) | 부가가치세 | kimdewon20080*** | 2025-12-19 | |
| 사업장 관리비관련해서 매월 수기세금계산서+수기계산서 매입자료를 받고있습니다. 이번에 매출자 사업자번호를 조회해보니 고유번호가 부여된 단체로 조회가되어 관리단쪽에 문의를 드렸습니다. 우리가 받은 매입세액공제관련해서 문제여지가 있는지 문의드렸습니다. 관련해서 자료를 주셨는데, <국세법렵정.. | |||||
| 72,102 | 배당시 의사회회의록작성 | 법인세 | kym*** | 2025-12-19 | |
| 총주식수 3,000주 1주당액면가액 5,000 자본금 15,000,000 현재까지 미처분이익잉여금 395,326,220 이번에 첫 배당을 하려합니다. 회의록 작성시 배당금이 19,500,000 주주2명 A씨 55%(10,725,000) B씨 45% (8,775,000) 이렇게 배당을 하면 문제없을까요? 1주당 6,500원(보통주) 이렇게 표기하는게 맞는건지... | |||||
| 72,101 | 외화채권 분개 관련 문의 | 전표분개 | lsa6*** | 2025-12-19 | |
| 외화채권에서 세금충당외화매도 -> 이건으로 금액이 USD 3,226.67 이 발생했는데 이 금액을 분개할때는 어떻게 분개를 해줘야 하는지 문의드립니다. | |||||
