온라인교육
전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
|---|---|---|---|---|---|
| 65,356 | 가산세 | 부가가치세 | ma*** | 2024-03-31 | |
| 23년도 결산을 하면서 인보이스 매출누락 발견 인보이스 부가세수정신고 가산세는 영세율 0.5%만 해당인가요? 납부불성실가산세는 해당 아닌가요.. | |||||
| 65,355 | 비영리법인 종중(고유번호증) 보유토지양도시 고유목적.. | 법인세 | han5*** | 2024-03-31 | |
| 안녕하세요 지방에 소재하는 비영리법인(종중)법인입니다 *종중소유 토지양도(종중제사등 관련하여 사용중) (질의사항) 1)위 토지의 양도를 법인세신고때 신고하려고 합니다 법인세신고때 고유목적사업준비금을 설정할수있는지요? (종중관련비용만 사용) 2)만일가능하다면 몇 %를 설정할수있는지요? | |||||
| 65,354 | 2018년귀속 사회보험료 세액공제와 국가등의 보조금 제.. | 종합소득세 | youace9*** | 2024-03-31 | |
| 2018년분 고용증대세액공제와 사회보험료 세액공제 경정청구 신고를 하려고 합니다 사회보험료 세액공제에서 국가등의 보조금이나 감면을 제외하는것은 2020년귀속 신고분 부터가 맞는지요? 2018년귀속분과 2019년 고용유지로 인한 추가공제세액은 두리누리지원금등은 제외하지 않고 4대보험율로 계상된 금액 그대로 세.. | |||||
| 65,353 | 법인 부동산업/ 부동산개발빛 시행업 중소기업특별세.. | 법인세 | totw*** | 2024-03-31 | |
| 갑법인 업종코드:703023 업종:부동산업 종목:부동산 개발및 시행업 국민주택 분양대행과 시행사업을 하고 있습니다 중소기업특별세액감면이 가능한가요? | |||||
| 65,352 | 고용 | 법인세 | ma*** | 2024-03-31 | |
| 19년도에 고용증대 세액공제를 받았습니다. 20년도는 이월된금액으로 세액공제 받았습니다. 추가공제는 하지 않았습니다. 21년도도 이월된 금액으로 세액공제 받았습니다. 추가공제 x 22년도는 세액공제 안받았습니다. 23년도 직원 감소로 세액공제 안받았습니다. 추가납부는 없는게 맞나요? 이월된.. | |||||
| 65,351 | 미수수익 | 법인세 | ma*** | 2024-03-31 | |
| 12월 31일자에 미수수익 2,186,8347/이자수익 2,186,834 업무무관지급이자 2,324,937 손금불산입 이자비용 2,186,834 익금불산입 유보 처리하면 될까요? | |||||
| 65,350 | 리스차량 승계후 분개 | 법인세 | rainmake*** | 2024-03-31 | |
| 5년정도 리스차량을 사용후 인수하는 것으로 종료되었습니다 보증금 2000만원을 정리하면서 인수한다면(세금계산서를 받았습니다 ) 1. 2000만원 세금계산서 받은 자료는 따로 차량운반구로 잡는게 맞나요? 기존에 리스차량에 대한 감가상각비(추인)도 아직 남아있는데 차량운반구로 따로 잡는다면.. | |||||
| 65,349 | 문의 드립니다 | 법인세 | tax7*** | 2024-03-31 | |
| 22년 토지 양도대금 입금액을 보통예금***/ 주임종단기채무로 분개해 결산을 마쳤습니다. 23년 결산시 확인해보니 토지매각대금으로 확인되었습니다. -2022 법인세 수정신고 <익금산입> 주임종단기채무 ***(유보) <손금산입> 토지***(유보) -2023 분개 주임종단기채무 *** / 토지 *** .. | |||||
| 65,348 | 국민주택규모이하 주택조합 분양대행 용역제공 법인의.. | 부가가치세 | totw*** | 2024-03-31 | |
| 갑법인은 국민주택분양용역(과세)과 시행사 입니다 주택조합을 위해서 갑법인 광고를 한다면 광고회사에 1,100,000원 매입세금계산서를 갑법인에게 다음과 같이 세금계산서를 끊어 줌니다 부가세 대급금 100,000원/ 미지급금(광고회사)1,000,000원 단기대여금(조합) 1,000,000원/ --> .. | |||||
| 65,347 | 지방신물발행업 중소기업특별세액감면업종여부 | 법인세 | han5*** | 2024-03-30 | |
| 안녕하세요 지방에 조그만한 신문사를 운영하고 있습니다 *업종: 정보통신업/ 신문등 정기간행물 발행 (질의사항) 1)위 업종이 중소기업특별세액감면 업종에 해당되는지요? | |||||
| 65,346 | 통합고용세액공제 | 법인세 | kys1*** | 2024-03-30 | |
| 22년에 1차로 고용증대세액공제 + 사회보험료 공제받아서 이번에 2차 공제받고, 23년도 증가분은 통합고용세액공제로 받으려고 합니다. ? 이럴 경우 사회보험료랑 중복이 안된다고 마감 오류가 나는데 안되는 게 맞나요? 통합고용세액공제(1차) + 고용증대세액공제(2차) + 사회보험료공제(2차) 이렇게 작성했습.. | |||||
| 65,342 | 증빙불비가산세 | 법인세 | kimdewon20080*** | 2024-03-29 | |
| 법인입니다. 사업자가아닌 개인에게 폐배터리를 건당100만원씩 총 1890만원 매입하고 법인통장에서 출금했습니다. 적격증빙자료는 없습니다. 이경우 사업자가아닌 개인에게 매입한 이 비용에대해 법인세신고시 2%가산세를 반영하는것이 맞나요? 사업자가아니라서 1%가산세라는 의견도 검색하면서 찾아서 어떤게 .. | |||||
| 65,341 | 법인지방소득세 | 결산 | hsb1*** | 2024-03-29 | |
| 안녕하세요 법인세 신고할때 이월인력개발비 세액공제 때문에 납부할 세액이 없어요 법인지방소득세 신고할때 이월 인력개발비 세액공제 동일하게 감면 대상인가요????? 아님 법인세산출세액에서 10% 납부해야하나요???? | |||||
| 65,340 | 법인 폐업시 가지급금문의 | 법인세 | easpor*** | 2024-03-29 | |
| 법인 폐업을하게되었습니다. 가지급금이 3천만원정도 남아있는데 이경우 가지급금을 입금안하고 그대로 페업을하게되면 대표 근로소득으로잡히게되나요? 혹시 근로소득등(상여)으로 잡히게된다면 해야할게 무엇이있을까요? | |||||
| 65,338 | 부가세가산세문의 | 부가가치세 | magic1*** | 2024-03-29 | |
| 부가세 신고시 상대방에서 매입세금계산서 이중발급으로 1건 취소한건을 뒤늦게 확인했습니다 당사는 부가세 신고서 500,000 2건 부가세 신고 수정신고를 할 예정입니다 상대방에서 1월24일 -500,000 발급 당사 수정신고시 납부금액은 세액이 50,000원 발행합니다 그에 가산세 적용되는게 무엇이 .. | |||||
