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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 65,374 | 수입 부가세 대납에 따른 업무 처리 문의 | 부가가치세 | hyu4*** | 2024-04-03 | |
| 안녕하세요. 질의있어 문의 드립니다. 전제 : A와 B 기존 거래업체 입니다. 해외거래처에서 A업체로 물건을 보내야하나 실수로 B회사로 물건을 보냈습니다. 이에 양社는 메일로 대납에 대하여 대금정산을 해주기로 합의하였습니다. 협의에 따라 수입 부가세 100원을 B업체에서 납부를 하였고, 납부한 부가세를 A업체.. | |||||
| 65,373 | 연말정산 분개 처리 방법 (원천세 상계) | 전표분개 | hyu4*** | 2024-04-02 | |
| 안녕하세요, 연말정산 분개 관련하여 질의 드립니다 먼저, 국세청에서 환급이 아닌 원천세 납부분에서 상계하는 방식으로 처리되며 매월 급여 전표는 다음과 같이 작성 후 원천세 납부 시 잔액을 확인하는 방식으로 처리했습니다. 급여 / 미지급금(차인지급액) 예수금(소득세) 예수금(지방소득.. | |||||
| 65,372 | 등기부등본상 감사의 업무용승용차 처분관련 문의드립.. | 법인세 | lsa6*** | 2024-04-02 | |
| 직원이 없는 법인입니다. 등기부등본상 감사로 되어있으며 차량 1대를 렌트하여 사용하고있습니다. 이 감사가 사용중이며 임직원전용보험 미가입기간이 있어 처분할 내용이 있는데요. 이럴경우 상여로처분하면 되는지 문의드립니다. | |||||
| 65,371 | 부가세가산세문의 | 부가가치세 | magic1*** | 2024-04-02 | |
| 사실관계 1번> 2023년 8월25일 조기환급신고시 영세율세금계산서매출 200,000,000원 발행 2024년 3월25일 법인결산시 20,000,000원을 200,000,000으로 발행된걸 확인 2024년 3월25일 수정발급세금계산서 20,000,000원으로 발행 당초발행일자 2023.8.25일 수정발급 차액 180,000,000원 가산세적용문의 사.. | |||||
| 65,369 | 내부회계관리 및 상장사 관리 업무 등 | 결산 | vmsl*** | 2024-04-02 | |
| 안녕하세요 저희 회사는 상장 준비를 하는 법인 입니다. 상장 준비와 관련하여 3개년 개인 목표를 설정하고자 합니다. 제목은 아래와 같이 설정해 보았습니다. 각 연도별 어떤 업무들이 필요한 지 정보를 확인 부탁드립니다. ex) 2차년 : 내부회계관리 업무 역량 개발을 위하여 어떤 것을 준비하여야 하는지, 어.. | |||||
| 65,368 | 인정상여 연말정산 수정시 지방소득세 | 법인세 | eee*** | 2024-04-02 | |
| 인정상여 넣어서 연말정산 수정신고 하는데 지방소득세도 같이 해주나요??? | |||||
| 65,367 | 인정상여 세액 회계처리 | 계정과목 | eee*** | 2024-04-02 | |
| 인정상여 대표자 추가납부세액은 세금과 공과로 회계처리하는걸로 알고있는데 직원 인정상여는 뭘로 회계처리 하나요? | |||||
| 65,366 | 이월세액공제 남아있는채로 폐업시 | 종합소득세 | eee*** | 2024-04-02 | |
| 이월세액공제가 1천만원이나 남아있는상태에서 폐업하게 되었습니다 (개인사업자) 추후 개인사업장을 다른 업종으로 개업하게 되면 남아있는 이월세액공제를 계속 받아도 되는지요?? 계속 받아도 된다면 9년 남아있는 상태에서 3년 후에 개업하면 똑같이 9년 이월공제를 적용받을수 있는건가요? | |||||
| 65,365 | 중소기업특별세액감면 | 법인세 | youlov*** | 2024-04-02 | |
| 건설업과 제조업을 영위하는 사업체입니다. 올해 결산에서 결산서상 영업손실이 발생하였으나 세무조정으로 인하여 각사업년도 소득은 이익이 발생합니다. 이 경우에는 중소기업특별세액감면을 받을수 없는지요 | |||||
| 65,363 | 권리금 | 종합소득세 | start*** | 2024-04-01 | |
| 일반사업자 권리금 1억일경우 양도인은 양수인한테 부가세 별도 110,000,000 발행을하고 양수인은 양도인한테 100,000,000 * 4.4 % = 4,400,000 기타소득원천징수로 처리하면 되는건가요? 그리고 양도인은 종합소득세신고때 기타소득합산신고하면 되는건가요? | |||||
| 65,362 | 가수금 | 법인세 | ma*** | 2024-04-01 | |
| 결산을 후 대표님 가수님이 많은데 문제가 될까요? 가수금이 많으면 문제사항이 어떤게 있는지 궁금합니다 | |||||
| 65,361 | 종부세 납세의무자 | 양도소득세 | abc*** | 2024-04-01 | |
| 아버지 명의로 아파트 3채를 가지고 있다가 (종부세납부하고 있음) 아파트 1채를 생계를 같이하는 (동일주민등록)인 아들에게 증여했습니다 <질문> 증여후에는 아버지 종부세 부담이 어떻게 되는지요 . (근거도 말씀 부탁드립니다) (1안) 생계를 같이하므로(동일주.. | |||||
| 65,360 | 이자 | 종합소득세 | ma*** | 2024-04-01 | |
| A사업자 1억 B사업자에게 차용 연 7%이자 둘다 개인사업사입니다 그러나 B사업자는 베트남에 있습니다 이자에 대해서 어떻게 처리해야하나요? 이자에 대해서 원천세신고 해야하나요? A사업자는 종합소득세때 선납세금으로 공제하나요? 혹시 B사업자가 개인일경우는 이자받는 부분을 어떻게 처리해야.. | |||||
| 65,359 | 연말정산 분할납부 부분일괄납부 | 급여 | hyu4*** | 2024-04-01 | |
| 안녕하세요 연말정산 소득세 분할납부 관련하여 문의드립니다. 2월 신고 시 100,000원 이상분은 3회로 분할하여 납부하는 것으로 신고하였고 현재 2월분 한번 납부한 상태입니다. 몇몇분께서 나머지 2회 분할분을 이번 3월에 일괄납부하고 원천세 신고해도 문제가 없을까요? | |||||
| 65,358 | 배당지급 | 법인세 | ma*** | 2024-04-01 | |
| 23년도 결산시 배당금 19,000,000 확정 24년도 3월에 배당금 원천신고하면되나요? 원천세신고는 언제하는지? 배당급지급은 언제하는지? 궁금합니다 | |||||
