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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 62,356 | 택시 감차 | 법인세 | skysky5*** | 2023-09-20 | |
| 법인택시 사업자입니다 39명이 천만원씩 출자해서 설립한 협동조합입니다 이번에 2대 차량을 감차 진행 하였는데 한 대당 3300만원이 지급됩니다 그래서 입금되는 부분은 영업외수익으로 처리할건데 해당 감차차량 기사에게 2천만원을 지급하려고 합니다 천만원 출자자여서 협동조합 탈퇴를 하고 출자금은 반환할 예정입니다.. | |||||
| 62,355 | 고객 매출취소건으로 인한 환불 금액 부가세 건별매출.. | 전표분개 | lsa6*** | 2023-09-20 | |
| 보통 저희가 납품하거나 사업자단위과세 사업장에서 판매를 하고 대금을 다 받고 개인 소비자에게도 다 대금을 받은 후 (신용카드등) 현금으로 지급하게 되는데요. 그래서 대금은 모두 입금을 받습니다. 그리고 나중에 환불이나 클레임 요청할때 고객들이나 매장에 입금을 해주는데 매출취소건을 잡을 경.. | |||||
| 62,354 | 법인사업자 마이너스 매입세금계산서 누락 부가세 수정.. | 부가가치세 | osi7a*** | 2023-09-20 | |
| 안녕하세요. 법인사업자 입니다. 마이너스 전자 매입 세금계산서 2건을 누락하여 부가세 수정하려고 합니다. 전자매입세금계산서 발행분 1) 기존 [03/16일 수취] 03/15 공급가액 460,000원 세액 46,000원 [05/02일 수취] 03/15 공급가액 -46.. | |||||
| 62,353 | 투자금 | 종합소득세 | lmy2*** | 2023-09-20 | |
| 안녕하세요 (상황) A해외법인(지분율 100%의 대표자 "갑") 에서 투자금(해외 B기업에서 받은 투자금) 100억을 받았습니다. A해외법인에서 받은 투자금 일부 50억을 C개인사업자(동일인물 대표자 "갑")에게 지급할 예정입니다. (질의) 이 경우 투자금내역서로 대체하여 진행하면 되는건가요.. | |||||
| 62,352 | 부가세관련 질문드립니다 | 부가가치세 | nh6*** | 2023-09-20 | |
| 직원숙소로 임차한 호실의 월세를 지급한 후 임대인측에 세금계산서 발행 요청을 하였습니다. 임대인은 법인사입자인데 건물이 면세 건물이라 세금계산서가 아닌 면세계산서로 발행을 한다고 하는데 면세계산서를 발급받아도 되는건가요? *임대기간은 3개월이고 계약서상 건물용도는 다가구주택 입니다. | |||||
| 62,351 | 전자어음 관련 | 결산 | vmsl*** | 2023-09-20 | |
| 안녕하세요, 법인회사 입니다. 거래처 중에 전자어음을 발행하는 업체가 있는데, 히스토리를 보니 보통 세금계산서 발행 후, 2~3달 안에 입금되고 있습니다. 미수분은 없는 큰 기업이기 때문에 그동안 어음을 발행하였고, 언제 입금예정인지등 별도 신경을 쓰지 않고 3달내 입금건으로 체크하고 있었습니다. .. | |||||
| 62,345 | 집게차 | 법인세 | lovets*** | 2023-09-20 | |
| 5톤 정도의 집게차인데요 이런 경우 단기노무자제공신고 대상인지 궁금합니다 또한 무슨 서류를 받아서 보관해야 하는지도 궁금합니다 | |||||
| 62,342 | 청년내일채움공제 | 원천징수 | sy1*** | 2023-09-20 | |
| 안녕하세요 이번에 청년 직원을 새로 채용했습니다 청년 내일채움공제를 신청하려 합니다 그런데, 기업부담금 4,000,000원을 급여에서 공제하려합니다 차감하는 방식으로 하고 싶은데 이와같은 경우 계정과목과 적절한 분개는 어떤걸까요? 답변 부탁드립니다 감사합니다 | |||||
| 62,328 | 개인사업자가 사업자단위과세를 적용할때 7.사업소득명.. | 종합소득세 | jun*** | 2023-09-20 | |
| (첨부사진 확인 부탁드려요) 개인사업자가 사업자단위과세를 적용할때 7.사업소득명세서에 어떻게 표기되는지 여부 저는 개인사업자이며 사업장B를 개업할건데 이를 사업자단위과세로 적용 예정입니다. 그럼 신청할 경우 주된사업장A, 종된사업장B 두곳이 1개의 사업자번호로 묶이게 되는데요 궁금한게 종합.. | |||||
| 62,327 | 기계수입시 자산등록일 문의 드립니다. | 법인세 | didro*** | 2023-09-19 | |
| 2022년도 12월달에 수입세금계산서를 수취햇습니다ㅣ 대금지급은 2023.4월달과 5월달에 지급하였습니다. 이경우 기계장치 자산등록은 2023.5월달이 되는지요? 수입시 bl할인료. 대금지급시 외환차손 되는 부분도 기계장치 구입원가로 봐야 하는지요? | |||||
| 62,325 | 개인사업자에 등록된 차량운반구 매각시 금액 산정 문.. | 부가가치세 | osi7a*** | 2023-09-19 | |
| 안녕하세요. 개인사업자 입니다. 21년 1월 매입세금계산서(불공) 받은 3천만원 차량운반구를 직원(특수관계자[자녀])에게 넘길려고 합니다. 매출세금계산서를 끊어주려고 합니다. 특수관계자라도 문제가 없나요? 매출세금계산서 금액은 현재 23년 잔액 1천7백만원 남아 있습니다. 남은 잔액으로 끊어.. | |||||
| 62,324 | 5개년치 고용증대 세액공제 경정청구 이월공제 | 종합소득세 | kym*** | 2023-09-19 | |
| 1.2018년부터 5개년치 고용증대 세액공제 경정청구시 세액을 모두 이월시키고 23년귀속 종소세 신고시부터 차례로 공제 받으려합니다. 가능한가요? 2.식당소득과 부동산임대소득과 3.3%사업소득이 추가로 있습니다. 이런경우 부동산임대소득만 빼고 나머지 부분 소득에 대해서 다 합산해서 공제가능한가요?(최정한세.. | |||||
| 62,323 | 대납 | 증빙 | ec*** | 2023-09-19 | |
| 차량리스 계약 만기가 되어 캐피탈로 부터 차량을 매입하고 바로 매각하려고 합니다. 중고차 매매업체에서 리스사에게 잔여대금을 입금하고 정산해도 되나요? 매입계산서와 매각 매출계산서는 당사명의로 발행됩니다. | |||||
| 62,322 | 대납 | 증빙 | ec*** | 2023-09-19 | |
| 차량리스 계약 만기가 되어 캐피탈로 부터 차량을 매입하고 바로 매각하려고 합니다. 중고차 매매업체에서 리스사에게 잔여대금을 입금하고 정산해도 되나요? 매입계산서와 매각 매출계산서는 당사명의로 발행됩니다. | |||||
| 62,320 | 단독에서 공동사업 전환 시 고용증대세액공제 | 종합소득세 | dlth1*** | 2023-09-19 | |
| 1. 사실관계 (1) 23년 단독개인사업자(A) (2) 23년 직전 대비 상시근로자 수 증가로 고용증대세액공제 가능(1차공제) (3) 24년 단독에서 공동으로 전환 고려 2. 문의사항 (1) 24년에 상시근로자 수 유지를 할 경우 23년 1차공제 받았던 부분에 대해 2차공제가 가능할텐데 이때 공동사업자로 들어오신 분이 해당 2차.. | |||||
