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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 65,627 | 매입세금계산서 누락 | 법인세 | magic1*** | 2024-04-24 | |
| 법인사업자입니다 2023.12.29일 매입세금계산서 종이 부가세신고시 누락 법인세신고신누락 공급가액 17,942,000 세액 1,794,200 2024년4월에 수정신고하려합니다 1>>부가세신고시 가산세 적용문의드립니다 - 매입 종이세금계산서 발행되였습니다(2월28일-발행일자) -참고 상대방은 매출세금.. | |||||
| 65,626 | 사무실 계약시 포괄양도양수 세금계산서발행건 | 법인세 | gns*** | 2024-04-24 | |
| 안녕하세요 ~ 저희 사무실건물을 구매하면서 매매계약서 포괄양도양수 계약임 / 부가세포함된 가격임 계약을 했습니다 ~ 부가세포함이라 매도인한테 건물.토지 세금계산서 / 계산서발행을 요청하니 포괄양도양수 계약이라 세금계산서를 발행을 못해준다고하는데... 잔금은 다 지불했습니다 매매계약서금.. | |||||
| 65,625 | 공통매입세액 불공제 | 부가가치세 | ty8*** | 2024-04-24 | |
| 안녕하세요? 공통매입세액의 안분계산에 대한 질문 드리겠습니다. 부가가치세법 제81조 공통매입세액 안분 계산에 보면, ② 제1항에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 해당 재화 또는 용역의 매입세액은 공제되는 매입세액으로 한다. 1. 해당 과세기간의 총공급가액 중 면세공급가액이.. | |||||
| 65,624 | 사업자등록증에 없는 종목으로 세금계산서 발급 | 증빙 | youto*** | 2024-04-24 | |
| 사업자등록증에 없는 종목으로 세금계산서를 발급해도 문제가 없나요? 건설 현장에서 발파암을 처리하고 업체에 판매하려는데 세금계산서를 발파암 판매로 발급해도 되나요? 일시적으로 한~두 달 정도 발급할 것 같은데요 | |||||
| 65,623 | 증빙불비 | 법인세 | yi*** | 2024-04-24 | |
| 건설업을 영위하는 법인입니다. 23년도 원자재를 매입하면서 비용은 지급하였으나 세금계산서 등의 증빙은 받지 못하여 24년도 사후에 받고자 하였으나 계속하여 미발급되고 있습니다. 문의 1 ) 혹시 계속하여 증빙을 수령하지 못하게 되면 수정신고로서 23년도 증빙불비 가산세 추가로 처리가 가능한지요? 문의 2.. | |||||
| 65,621 | 자본금 1억 인출하는 방법 | 법인세 | totw*** | 2024-04-23 | |
| 갑법인에 자본금 1억원이 있습니다 대표자 a가 단독주주입니다 자본금 1억원을 갑법인의 대표자 a가 인출하려면 갑법인이 1억원상당하는 주식을 a에게 취득하면되나요? 갑법인 자기주식을 취득해도 상법이나 세법상 문게가 없나요? | |||||
| 65,620 | 거래구분 | 부가가치세 | ma*** | 2024-04-23 | |
| 수출신고필증 거래구분 89 TT방식 이런경우는 부가세신고시 매출로 인식 부가세신고시 과세표준에 포함해야하나요? | |||||
| 65,617 | 건설자금이자 | 계정과목 | ty8*** | 2024-04-23 | |
| 안녕하세요? 당사는 일반기업회계기준을 적용하는 외부감사대상법인입니다. 당사에서 제2공장을 설립하려고 2020년 8월에 시중은행A로부터 13억을 대출 받았습니다. 이 대출에 대한 이자비용을 당사는 건설자금이자로 인식하여, 차)건설중인자산 xx / 대)보통예금 xx 으로 분개 하였습니다. 그러다가 2024년.. | |||||
| 65,616 | 사모사채 관련 회계처리 | 전표분개 | pooh1*** | 2024-04-23 | |
| 법인사업자입니다 명칭:무기명식 이권부 무보증 사모사채 발행액 :40억 입금액: 38,8천 만기 : 3년 이율 : 4.21%(3개월후치) 금융회사에서 사채를 인수했고 상환일 전까지 연 4.21% 36개월 만기로 계약하였습니다 이련경우 회계처리를 어찌 해야하는지요?\ 사채이자 지급시 원천징수신고는 어찌 해야하는지요?.. | |||||
| 65,615 | 업무용차량(리스) 운행일지 미작성시 | 종합소득세 | kimdewon20080*** | 2024-04-23 | |
| 해당 사업장에 업무용 리스차량이 있습니다. 운행일지를 작성하지 않았고 차량 관련 비용이 리스료 만 계상이 되어있다고 했을때 시부인 비용 계산이 어떻게 되는건가요? | |||||
| 65,614 | 건물 신축관련 차입금 건설중인 자산 산입 범위 문의.. | 전표분개 | bangga1*** | 2024-04-23 | |
| 안녕하십니까 건물신축 관련 차입금 과련하여문의 드립니다. 현재 사업장은 남편명의 단독사업장으로 사업자등록이 되어 있는 상태입니다. 건물 신축과정에서 부득이 발생한 차입금이 아래와 같을때 해당 항목별로 건설중인자산으로 반영이 가능한지 문의 드립니다. 1. 건설관련 직접비가 아닌 간접비 등 지출을.. | |||||
| 65,613 | 퇴직금 관련문의 | 급여 | eee*** | 2024-04-23 | |
| 퇴직연금 DC형입니다. 퇴직연금 가입을 17.2월부터 가입하여 2월부터 적립을 하였고, 입사일이 16.2.29 16.2.29~17.1.31일까지 미적립부분이 발생하였습니다. 17.1.31일 기준급여로 퇴직금을 계산해서 따로 지급해야 되나요? 아니면 현재일 기준급여로 계산해야 되나요? | |||||
| 65,612 | 건물 신축관련 차입금 건설중인 자산 산입 범위 문의.. | 전표분개 | bangga1*** | 2024-04-23 | |
| 안녕하십니까 건물신축 관련 차입금 과련하여문의 드립니다. 현재 사업장은 남편명의 단독사업장으로 사업자등록이 되어 있는 상태입니다. 건물 신축과정에서 부득이 발생한 차입금이 아래와 같을때 해당 항목별로 건설중인자산으로 반영이 가능한지 문의 드립니다. 1. 건설관련 직접비가 아닌 간접비 등 지출을.. | |||||
| 65,611 | 종소세 경정청구 (고용증대) | 종합소득세 | kimdewon20080*** | 2024-04-23 | |
| 고용증대세액공제 적용으로 환급금이 발생하는데요~ 환급계좌 적어 신고서 넣으면 환급금에서 농특세만큼 차감하고 나오는건가요? 아니면 법인처럼 충당동의서를 작성해야하는건가요? | |||||
| 65,609 | 법인사업자 성실신고 판단 | 법인세 | rhaehfwj*** | 2024-04-23 | |
| 개인사업자 대표자: A (도소매업) 법인사업자 대표자: A,B 공동사업자 (도소매업) 개인사업자였을때 22년 수입금액은 30억 입니다 22년귀속분은 성실사업자로 신고 하였고 23년 9월 폐업으로 수입금액은 7억 입니다 폐업사유는 법인전환 입니다 23년 귀속은 종합소득세 신고 대상자로 판단됩니다.. | |||||
