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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 73,376 | 간편장부 대상일때 업무용승용차 | 종합소득세 | a*** | 2026-04-26 | |
| 24년 신고시 복식부기의무자로 업무용승용차명세서 작성하여 감가상각비 한도초과분 유보처리 했습니다 25년에는 간편장부 대상이 되었는데 유보처리하여 이월된 감가상각비는 어느 시점에 손금추인하는지요? 만약 25년에 해당차량의 감가상각을 안하게 되면 영향을 주는 부분이 생기는지요? | |||||
| 73,375 | 2024년도에 최초로 적용한 통합고용세액공제 이월분 | 법인세 | cat*** | 2026-04-26 | |
| 통합고용세액공제 최초로 적용한 년도가 1차년도라고 알고 있습니다 맞나요? 1. 2024년 귀속 법인세 신고시 세액공제조정명세서(3)에 당기분 2400만원 최저한세적용에 따른 미공제세액으로 이월됐습니다 2025년도 귀속 법인세 신고시 세액공제명세서(3)에 전기이월금액을 표시할때 사업년도 2024.12입력하고 1차년도에.. | |||||
| 73,374 | 선급금도 대손상각비로 처리가 가능한가요? | 결산 | cat*** | 2026-04-26 | |
| 1. 선급금을 1천만원 줬는데 돈을 받고 물건을 주지 않고 연락두절된 거래처가 있는데 현재 6년 넘었습니다 이것에 대하여 대손처리가 되나요? 2. 안된다면 어떻게 회계처리를 해야 하나요? | |||||
| 73,373 | 회계연도 문의 | 장부 | kej0*** | 2026-04-24 | |
| 안녕하세요 1. 개업연월인 중간에 개업 했을 경우 회계연도를 1/1~12/31 해야하는지 개업연원일부터 시작 해야하는지 문의 드립니다. - 개인 - 법인 2. 7/1 개업연월일 경우 카드 매입은 몇월부터 비용처리 가능할까요? 3. 7/1 개업연월일 경우 카드 매입은 몇월부터 부가세 공제처리 가능할까요? | |||||
| 73,371 | 양도소득세등 | 양도소득세 | start*** | 2026-04-24 | |
| 아버님이 가지고 있는 농지가 잇는데 그 농지를 개발행위허가를 취득후 아버님 아드님 공동명의로 개인사업자 부동산임대로 사업자등록증을 발급후 대략 20억정도 땅값일경우 법인한테 아버님이 토지지분 40%는 현물출자 나머지 60%는 매도로 진행 가능한지 가능하면 60%에 대한 양도세는 2개월 이내에 납부하.. | |||||
| 73,370 | 리스차량 인수후 분개문의 | 전표분개 | yeepunda*** | 2026-04-24 | |
| 1. 리스차량 인수했는데 분개를 어떻게 해야 하나요? 그동안 리스료로 비용처리 계속해왔는데... 그냥 인수금액을 차량운반구로 잡으면 되나요? 2. 그리고 자동차세 납부한건 분개를 어떻게 처리해야 되나요? 그냥 세금과공과로 잡으면 될까요? 3. 그리고 부가세 신고때 고정자산 신고를 안했는데 이거 수정신고 .. | |||||
| 73,367 | 일본수출건 물건이 중국에서 바로 배송되는 경우 | 부가가치세 | swtax3*** | 2026-04-23 | |
| 안녕하세요. 항상 친절하고 자세한 답변 감사드립니다 :-) A회사(국내법인)에서 B회사(일본거래처)로 제품 판매하였고 제품은 C회사(중국현지법인)에서 B회사로 바로 배송됩니다. 질문1) 위 거래의 경우 A회사 기준으로 외국인도수출로 보아 B회사에 매출 인식하고, C회사에서는 매입인식하는걸로 처리하면 되는.. | |||||
| 73,366 | 직원 연말정산,대표자 종합소득세 국민연금 소득공제액.. | 종합소득세 | cat*** | 2026-04-23 | |
| 1. 직원 연말정산시 국민연금 소득공제금액은 본인부담분만 공제되나요? 2. 종합소득세 신고시 대표자 국민연금 소득공제금액은 대표자 본인에 대한 국민연금보험료만 공제되나요?(직원 국민연금 보험료 사업주부담분 제외되나요?) | |||||
| 73,365 | (급) 매출 신고 관련입니다 | 부가가치세 | pooh1*** | 2026-04-23 | |
| A라는 사업자 홈페이지에 입점한 B 사업자가 있습니다. A사업자, B사업자 각각의 매출 발생하지만 A사업자 홈페이지이기 때문에 매출대금이 A에게 입금되어 B사업자에게 해당 매출에 대한 정산대금을 입금해 주고 있습니다. 이때 매출신고 관련입니다. 1-3번 어떻게 신고해야 하는지 알려 주세요. 1. A : 전체매.. | |||||
| 73,364 | 성실법인 이월금공제 | 법인세 | isy0*** | 2026-04-23 | |
| 수고많으세요 2019년 개업한 부동산임대법인입니다. 성실신고대상자이고 이월결손금 공제를 할려고 하는데 부동산임대법인은 법개정으로 인해 증소기업으로 보지 않아 결손금 공제를 80%로 하면 되나요? | |||||
| 73,363 | 개인사업자 총수입금액 조정명세서식 관련 문의 드립니.. | 종합소득세 | hgh9*** | 2026-04-23 | |
| 복식부기 의무자의 신용카드 발생세액공제 , 국고보조금 , 고정자산 처분이익 등을 영업외 수익으로 반영하였습니다. 그렇다면 세무조정시 총수입금액 조정명세서식 작성시 영업외 수익으로 반영된 위의 금액들도 모두 총수입금액으로 불러와야 하나요? | |||||
| 73,362 | 업무용승용차 관련 문의 | 장부 | kej0*** | 2026-04-23 | |
| 안녕하세요. 현재 장부상에는 자동차가 등록이 안되어있습니다. 1. 혹시 부가세 공제 되는 차량이면 장부상에 올려두고 차량유지비, 보험료 등 비용처리 및 부가세 공제가 가능 할까요? 2. 부가세 공제 되지 않는 차량이여도 장부상 올려두고 차량유지비, 보험료 비용처리 가능할까요? 3. 장부상에 올려둘 경우 .. | |||||
| 73,359 | 단기 공사 세금계산서 발급시기 | 부가가치세 | moonil*** | 2026-04-22 | |
| 안녕하세요. 당사는 중소기업 법인으로 공사 용역을 제공 받았습니다. 계약서상 2개월 미만의 단기 공사 용역입니다. 1. 착공일 : 2026년1월1일 2. 준공일 : 2026년2월25일 대금은 2회에 나눠서 지급 예정입니다. 1. 계약금 : 2026년1월5일(7일이내 입금 약정) 2. 잔금 : 2026년2월27일 (7일이내 입금 약정) .. | |||||
| 73,358 | 주식 | 법인세 | ma*** | 2026-04-22 | |
| 3월에 법인세 신고시 주식등변동상황명세서 미제출 25년도 9월 증여가 있었는데 늦게 확인이 되어서 법인세 신고시 주식변동상황명세서 제출을 안했습니다. 1,830 주 1주당 만원 가산세 작성시 주식등변동상황명세서 미제출에 기재하면 되나요? 주주등명세서는 작성 안해도 되는지? 1주당 시가.. | |||||
| 73,357 | 일반과세자 (겸업) 매출계산서 발행건 | 부가가치세 | gns*** | 2026-04-22 | |
| 안녕하세요 ~ 현황: 사업자 유형은 일반과세자이며, 업태는 도소매, 종목은 농산물 및 통신판매임. 취급 품목: 미가공 농산물(브로콜리, 양배추). 질의 요지: 일반과세자(과세사업자)가 부가가치세 면세 대상인 미가공 농산물을 판매할 때, 세금계산서가 아닌 '면세용 계산서'를 발행해도 되나요?? .. | |||||
