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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 62,516 | 수입관련 문의 | 종합소득세 | magic1*** | 2023-10-13 | |
| 당사는 수입하여 물품을 판매하는 도소매업종입니다 물품대 선지급 1/1 선급금//보통예금 통관일 1/2일 미착품//선급금(재정환율아닌 선지급한날짜 금액 반영) 입고일 1/3 상품//미착품 궁금한점은 분개시 선지급으로 돈을 먼저 결제해주었을경우 1/2일 미착품/선급금 분개시 재정환율이 아닌 먼저 결제해준 환율로.. | |||||
| 62,515 | 질문입니다. | 부가가치세 | min0*** | 2023-10-13 | |
| 수정 전자세금계산서같은경우 기재사항착오나, 공급가액변동등은 수정전자세금계산서는 가산세가 없는걸로 알고 있습니다. 그런데.. 1. 필요적기재사항에서 공급받는자 사업자번호가 잘못된경우에는 가산세가 있나요? 이런경우 수정시 사유를 무엇으로 해야 하나요? 2. 공급받는거래처를 A로 끊어야 하는데 B로 잘못끊.. | |||||
| 62,514 | 포괄양도양수(양도자) | 부가가치세 | rusem*** | 2023-10-12 | |
| 안녕하세요 약국 양도자 포괄양도양수 문의드려요 권리금 총액 1억5천만원 1.시설장비,기계장비,재고 의약품,보증금 1억원 > 포괄양도양수 부가세 발행의무 없음 2.영업권리금 5천원 > 양수인 기타소득 원천징수 3. 기타소득 5천만원 종합소득세 기타소득 합산신고 .. | |||||
| 62,513 | 고등학교 주관으로 고등학생을 현장실습비 지급시 원천.. | 원천징수 | jun*** | 2023-10-12 | |
| 고등학교 주관으로 고등학생을 현장실습비 지급시 원천세 신고 대상인지 법인사업장입니다. 특성화고 고등학교의 주관으로 고등학생을 현장실습생으로 계약서를 쓰고 법인이 고등학생에게 현장실습비를 지급하고 있습니다. 이 경우에 고등학생에게 지급하는 금액에 대해서 원천세 신고를 해야할까요? 소득.. | |||||
| 62,509 | 공통매입세액 | 부가가치세 | lmy2*** | 2023-10-12 | |
| 안녕하세요 건물 취득하면서 토지분10억과 건물분3억에 대해 (세금)계산서를 받았습니다. 이 경우, 공급가액기준으로 공통매입세액 계산시 총공급가액 13억 면세공급가액 3억으로 정리하면 되는건가요? | |||||
| 62,508 | 법인 폐업시 청산 해산 관련 문의 드립니다. | 법인세 | hgh9*** | 2023-10-12 | |
| 폐업현재 부채 총액이 자산총액 보다 많으며 자본총계는 마이너스 이고 결손금은 3억원 정도가 쌓여있습니다. 그리고 자산에는 처분했을때 현금화 할 수있는 자산이 차량밖에 없습니다. 현재 시세로 판다고 하면 3천만원 정도 받을 수 있을 것으로 보입니다. 법인 통장에 보통예금으로 4500만원 정도가 있으.. | |||||
| 62,506 | 세무조사후 | 원천징수 | peterg*** | 2023-10-12 | |
| 2023년 2월에 5개년치 (17-21년) 세무조사를 받았고 2023년 3월 31일에 세무조사 결과 통지서를 받았습니다 직원A의 급여가 모두 대표자 상여처분되어 2023년 5월 소득금액변동통지서를 받고 2023년 6/10일에 소득처분으로 근로소득세를 납부하였습니다 직원A의 근로소득을 경정청구 하려고 하는데 2017년 연말정.. | |||||
| 62,505 | 면세사업자 차량 판매시 | 부가가치세 | ski7*** | 2023-10-12 | |
| 안녕하세요. 육류, 냉동육 가공업(제조업) 으로 법인 사업자가 있습니다. 발생하는 매출에 대해서는 면세 대상 이기 때문에 , 이때까지는 부가세 신고 시, 매입 부분에 대해서도 전부다 불공 처리 하고 납부 금액도, 환급 금액도 없이 진행을 해왔었는데, 이번 차량(포터)을 매매하면서 세금계산서 매출이 생겼습니다.. | |||||
| 62,504 | 4대보험 상실신고서의 보수총액을 정정할 경우 | 고용보험 | rlqhsqnsr*** | 2023-10-12 | |
| 일주일 전에 공단에 직원 퇴사처리를 하였는데 지금 상여금 누락이 확인되어 상실신고서를 정정하려고 합니다 이경우 팩스로 정정신고(공단별로??) 하려면 어떻게 해야하는지? 사업장 인원이 5명중 2명퇴사하고 현재 3명인데 상실신고서 보수총액 수정을 하면 과태료가 나올까요? 이직확인서의경우 수정방법과 과태료는.. | |||||
| 62,502 | 현금영수증발행 | 부가가치세 | start*** | 2023-10-12 | |
| 2022년에는 간이과세자였는데 함바식당입니다. 공급받는자 건설회사에서 2022년도분 지금이라도 현금영수증 발행을 해달라고 하는데 가능한지? 가능하면 발행하는 방법과 함바식당이 받을 불이익은 미발급가산세 20%를 내야하는건지 답변부탁드립니다. | |||||
| 62,501 | 개인사업자 임대업 업종 추가 문의 | 부가가치세 | osi7a*** | 2023-10-12 | |
| 안녕하세요. 개인사업자 전자세금계산서 발행 사업자 입니다. 공장 아파트형공장은 자가이며, 공장 일부 면적을 빌려주면서 월세를 받고 있습니다. 그런데 사업자등록증에 임대업 업종을 추가 하지 않았습니다. 홈택스에서 업종추가 할 경우 늦게 업종추가해서 문제가 생길까요? 추가할때 서류는 어떻게 .. | |||||
| 62,500 | 개인사업자 매출 종이세금계산서 1기 확정 누락 가산세.. | 부가가치세 | osi7a*** | 2023-10-12 | |
| 안녕하세요. 개인사업자 전자세금계산서 발급 대상자입니다. 부가세 1기 확정 신고 시 매출 종이세금계산서 1건을 누락하였습니다. 1. 부가세 수정 신고시 가산세가 어떻게 되나요? 2. 상대 매입처는 1기 확정 매입 종이세금계산서 누락에 대한 가산세 어떻게 되나요? | |||||
| 62,499 | 법인카드로 사용한 해외업체의 소프트웨어 사용료 부가.. | 부가가치세 | jeong04*** | 2023-10-12 | |
| 슬랙등 해외싸이트에서 운영하는 툴(플랫폼사용료?)사용료의 경우 부가세매인세액 공제 대상(과세) 인가요? 영세율로 해서 카드매입세액 반영하면 될까요? 아니면 아예 불공인가요?...업무용으로 사용하고 있습니다 | |||||
| 62,498 | 대여금 이자 | 법인세 | magic1*** | 2023-10-12 | |
| 법인사업자입니다 개인한테 8천만원을 대여해줬습니다 기간 2023.9.1-25.8.31 이자는 연단위로 24.8.31일 한번 25.8.31일 한번 총두번을 받기로했습니다 이율은 4.6% 문의사항> 1. 법인세 신고시 23.9.1-12.31일 이자수익에 대하여 장부에 반영을 해야하는지요?? 2. 반영을 한다면 반영을 한후 .. | |||||
| 62,496 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2023-10-11 | |
| 법인사업자입니다. 퇴직연금 기업형IRP가입되어있는 직원이 9월 20일 퇴사를 했습니다. 은행에서 연금계좌원천징수영수증을 받았습니다. 퇴직소득 5,214,517, 이연세액칸에 계좌입금금액 5,214,517 퇴직급여금액 5,214,517 이연퇴직소득세 45,148, 입금일 10월 11일로 되어있습니다. 1. 법인세 신고시 회계처리 및 분개가.. | |||||
