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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 5,272 | 부가세신고 문의 | 부가가치세 | sjl*** | 2010-08-04 | |
| 부가세신고에 대해 문의드립니다. 1. 3월에 매출이 일어났는데 매출이 취소되었다면 마이너스 계산서를 끊고 부가세 수정신고를 해주는것이 맞나요? 2. 이경우 가산세가 있나요? 3. 이경우 마이너스 계산서를 끊어준다면 .. 매출이 일어난 시점과 동일하게 끊어 줘야 하나요? 예를 들어 3/15 계산서가 끊겼다.. | |||||
| 5,271 | 계정과목 | 계정과목 | satur*** | 2010-08-04 | |
| 에스프레소 머신이 고장나서 수리비가 18만원 나왔습니다. 이럴경우 계정과목을... 지급수수료, 잡비, 수선비 등 어떤 것으로 해야하나요? | |||||
| 5,270 | 다시 문의 드립니다. | 전표분개 | an*** | 2010-08-04 | |
| 제가 질문을 좀 애매하게 했네요. 당사(A)가 거래처(B)에게 상품 100만원을 매입하여 세금계산서를 수령 상품 1,000,000 부가세대금금 100,000 / 외상매입금 1,100,000 처리하였습니다. 이후, B사에서 저희쪽에 판매인센티브 명목으로 10만원을 지급할테니 세금계산서를 발행해 달라고 하여 당사가 판매인센.. | |||||
| 5,269 | 비상장 주식 기부 | 양도소득세 | kyc*** | 2010-08-04 | |
| 특수관계인 대주주중 1분이 가지고 있는 보유주식 14.5%을 사회복지 법인에 무상 기부하려고 합니다. 액면가 및 취득가 1만원이며 시가평가(상속증여세법)시 약10만원정도 평가가 예상됩니다. 1. 기부한 주주가 양도소득세 신고시 양도금액을 무상기부로 양도소득세 가 없는건지, 혹시 상속증여세법에 의한 평.. | |||||
| 5,268 | 2009년도 매출누락으로 법인세수정신고 | 부가가치세 | jew-*** | 2010-08-04 | |
| 2009년도 매출세금계산서 누락분이 있습니다. 공급가액 : 75,000,000 부가세 7,500,000 합계 82,500,000 부가세는 수정신고서를 작성하셨습니다만 법인세 수정신고시 소득처분에서 정확히 모르겠습니다. 1.2009년도 82,500,000원 수령은 법인통장으로 입금되었으면 분개는 보통예금 82,500,000 / 가수금 82,50.. | |||||
| 5,267 | 부가세신고시 간주임대료에 관하여...... | 부가가치세 | krx*** | 2010-08-04 | |
| 1. 부동산임대사업자(일반사업자)가 부가세신고시 간주임대료가 1,000원이고, 임대수입이 2,000원/200원이라면 부가세신고서상에서 과표가 3,000원이 되고 매출세액은 300원(간주임대료부분 100원, 임대수입부분 200원)이 되는것이 맞나여? | |||||
| 5,266 | 기부금 | 법인세 | kyc*** | 2010-08-04 | |
| 수고가 많으십니다. 회사가 부동산을 1억에 취득하고 이것을 전액 사회복지법인 설립시 무상출연(기부)하려고 합니다. 감정평가회사에 의뢰하여 평가금액이 1억5천이 나왔을경우 분개 및 세무 사항이 궁금합니다. 1. 평가금액이 장부가액보다 높을경우 사회복지법인 기부시 분개 - 장부가액과 평가금액차액.. | |||||
| 5,265 | 폐기물 스티커 | 전표분개 | pine*** | 2010-08-03 | |
| 직원용 기숙사 관리비를 회사에서 납부할 경우 계정과목이 복리후생비로 처리하면 되는지요? (관리비는 오피스텔 청소비등 승강기사용료 등입니다) 특별히 지로 영수증이 없고 임차료와 같이 송금해 달라고 요청을 받았습니다. ) 장농을 버리기 위해서 폐기물 처리 스티커를 샀을 경우 지급수수료가 맞는지요? 회.. | |||||
| 5,264 | 봉사료의 부가세 매입세액 공제 여부 | 부가가치세 | hanbe*** | 2010-08-03 | |
| 법인카드로 회식비를 결제했는데요.. 영수증에 공급가액 100,000 봉사료 100,000 기재 되어있고, 총 200,000을 결제했습니다.. 공급가액과 부가세를 어떻게 나눠야하는지 알려주세요. | |||||
| 5,263 | 법인의 종류에 관하여...... | 법인세 | krx*** | 2010-08-03 | |
| 1.법인등기를 만들때 법인의 종류는 몇가지가 있나여? 2.자세한 사항을 어디서 볼수있을까여? 아무리 찾아봐도 찾기가 힘드네여. | |||||
| 5,262 | 환차익 | 전표분개 | knock*** | 2010-08-03 | |
| 수출이구요. 먼저 입금을 받았습니다. 그이후 환율이 내려가서 그보다 환차가 발생하였는데 어찌 계정처리 하면 될까요? | |||||
| 5,261 | 급여삭감 | 급여 | p1*** | 2010-08-03 | |
| 저희 직원분중에 한분이 회사에손실을 입혀 6개월간 급여 10%를 삭감하는데여~ 4대보험의 요율계산을 삭감한거에서 정산하여 지급하여야하나여? 급여보수월액변경신고도 다시해야하는지여? | |||||
| 5,260 | 계정과목 | 계정과목 | satur*** | 2010-08-03 | |
| 매달 청소비로 현금 30만원을 지급하고 있습니다. 청소비를 지급하지 못 하였을 경우에는 미지급금이 되는것인지.. 미지급비용이 되는 것인지 알려주세요. | |||||
| 5,259 | 비상장주식 평가(무상 기부시) | 상속·증여세 | kyc*** | 2010-08-03 | |
| 1. 비상장회사 주식을 사회복지법인 설립시 무상 기부(출연)하려고 하는데 평가금액을 무슨기준으로 평가하는건지 궁금합니다. 2. 상장 주식 기부는 기준인 종가로 기준하는 건지 궁금합니다. | |||||
| 5,258 | 판매인센티브 | 전표분개 | an*** | 2010-08-03 | |
| 안녕하세요. 거래처(매입처)에서 매입하여 판매한 상품에 대하여 판매인세티브 및 장려금 광고선전비를 지원해 줍니다. 월마감후, 매입금액에 대하여 각각의 일정 지원금을 저희쪽에 세금계사서 발행 요청하였습니다. 이럴경우, 세금계사서(인센티브, 장려금, 광고선전비)내용으로 발행하고 전표처리는 어떻게 하.. | |||||
