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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 66,453 | 현금영수증 지연가맹 | 종합소득세 | geek7*** | 2024-06-11 | |
| 1. 23년 5월 종합소득세신고시 안내문을 통해 현금영수증 미가맹 임을 확인하여 23년5월에 현금영수증 가맹점등록을 하였습니다. 그리고 중소기업특별세액감면을 받지 못하였습니다. 24년 6월 현재 종합소득세신고 예정으로 안내문에 지연가맹으로 표기됩니다. 이 경우 지연가맹도 가맹의무를 다하지 않은 것으로봐서 .. | |||||
| 66,452 | 공동사업자 해지 후 | 양도소득세 | hyoun*** | 2024-06-11 | |
| 출자금 없는 사업 수익분배로 인한 공동사업자 시 (숙박업)=공동사업자 대표자 건물일경우 공동사업 해지 시 양도세도 내는 경우가 있나요? | |||||
| 66,451 | 주식매매계약 | 법률사무관리 | ec*** | 2024-06-11 | |
| 안녕하세요. 비상장계약을 양도하였고 특약에 매도청구권 조항이 계약서 상 있습니다. 풋옵션을 행사하겠다하여 다시 주식을 되사와야 하는데 이러할경우 주식매매계약서에 내용은 있는데 공문형식 받아서 대체해도 되나요? 풋옵션 행사시 주식매매계약서를 다시 작성해야 하나요? | |||||
| 66,449 | 간이과세자 수입금액 세액공제액 포함여부 | 종합소득세 | geek7*** | 2024-06-11 | |
| 간이과세자가 부가가치세신고시 발생한 세액공제액의 수입금액 포함여부에 대한 문의입니다. 첨부한 사진은 소득세신고 강의에서 캡쳐한 부분입니다. 간이과세자로서 추계신고 할 경우 간이과세자의 매출이 4800만원 미만이라서 납부면제가 된 경우에도 신용카드매출세액공제액과 매입세액공제액을 수입금액에 포함하여.. | |||||
| 66,448 | 가산세 필요경비불산입 | 종합소득세 | geek7*** | 2024-06-11 | |
| 다른 분과 질답을 주고 받으신 가산세 대납건에 대하여 여쭤봅니다. A업체인 세무대리인이 B업체의 가산세를 납부하였을때 해당 가산세는 A업체의 필요경비에 산입할 수 있다고 하셨는데 B업체가 직접 납부할 때는 가산세 자체로 보기 때문에 필요경비 불산입 대상이지만 A업체가 대납시에는 손해배상의 성격으로 보아서.. | |||||
| 66,446 | 비상장법인 주식 취득세 관련 문의 (지방세) | 법인세 | hyu4*** | 2024-06-11 | |
| 안녕하세요. 질의있어 문의드립니다. 거래 전제 당사(영리법인)는 비상장법인 a법인의 주식을 추가 취득을 하였습니다. 당사와 a법인의 대표는 특수관계(父子)입니다. 당사는 a법인의 주식을 3자거래를 통하여 매입하였습니다.(yy금융 -> xx금융 매입 후 당사가 xx금융으로부터 매입) 당사는 기존 9.2%에서 9... | |||||
| 66,445 | 비사토 해당 여부 문의 | 법인세 | gwxd*** | 2024-06-11 | |
| 안녕하세요. 부동산 개발법인 토지 매각에 따른 비사토 해당여부 문의 드립니다. 토지 매매 소유권이전 7/30 이며, 토목,옹벽공사 착공일 10/01 이고 토지 매각일자는 11/12 입니다. 잔금시까지 옹벽공사와 토목공사 완료 해주는 조건으로 공사 완료하고 건축허가까지 완료하여 매각하였습니다. 이 토지 매.. | |||||
| 66,444 | 개인사업자(성신신고대상자) 차량양도시 | 종합소득세 | mat*** | 2024-06-11 | |
| 안녕하세요 차량 취득가액 43백만원 감가상각누계액 17백만원 차량 장부가액 26백만원 차량을 양도했습니다. 12백만원에 양도하여 세금계산서를 발행했습니다. 유형자산처분손실 14백만원 이 발생합니다. 이럴 경우 회계처리 궁금합니다. 1. 차량 매각 회계처리 차) 보통예금 13.2백만원 / 부가세예수금.. | |||||
| 66,442 | 종합소득세 기한후 가산세 문의 | 결산 | kej0*** | 2024-06-11 | |
| 안녕하세요. 사업소득, 근로소득이 있습니다 기한후로 종합소득세 신고 하려고 하는데 사업소득은 기준경비율로 할 예정입니다. 1. 기준경비율 무기장 가산세랑 어떤걸 반영 해줘야하는지 문의드립니다. 2.어떤 가산세로 매겨줘야할까요? 일반 무신고 수입금액으로 넣어서 해줘야할까요? (수입금액 넣을경.. | |||||
| 66,441 | 업무용승용차 관련 재질의 드립니다. | 종합소득세 | hgh9*** | 2024-06-11 | |
| 개인사업자가 보유하던 자차 제네시스를 2023.04.28에 매도를 하였습니다. 그래서 당기 매도시점까지 감가상각비는 1,803,076원이며 , 전기까지 감가상각비 한도초과로 유보된 금액이 10,804,089원이 있습니다. 차량매각 시점에서는 전기 한도초과유보액 전액을 모두 필요경비 산입으로하여 유보금액을 없에 주는 것.. | |||||
| 66,440 | 감가상각비 이월금액이 잘못 | 법인세 | goodi7*** | 2024-06-11 | |
| 2021년 경비가 충분해서 감가상각을 따로 경비 처리를 안했습니다. 고정자산등록에 회사계상상각비란에 0으로 해야하는데 보니깐 금액이 입력된 상태에서 이월 넘어왔습니다. 이럴경우 2021년 고정자산에 들어가서 수정하고 고정자산이월을 다시 시켜야할까요???? 계속 중소기업감면을 받지 않았습니다. 2020년에 당.. | |||||
| 66,439 | 저가양도와 일부증여 가능여부 | 양도소득세 | totw*** | 2024-06-10 | |
| 특수관계인(형제간) 공동명의 부동산 지분정리관련 질문드립니다. 현재 3개월 시세 기준 6억인 아파트가 한 채 있으며, 형제간(A,B로 함) 공동명의로 되어 있습니다. 지분율은 A,B 각각 50:50으로 설정되어 있습니다. B의 결혼으로 인해 A에게 명의 이전을 목적으로 하고있습니다. 특수관계인간 저가양도로 하여 3개월.. | |||||
| 66,438 | 가산세 대리납부 문의 | 법인세 | ei63809*** | 2024-06-10 | |
| 안녕하세여 A업체인 세무대리인이 B업체의 가산세를 납부하게되었습니다. A업체인 세무대리인의 실수로 가산세를 대리 납부하게 될 경우 가산세납부금액인 예) 1백만원 을 A업체 필요경비에 산입이 가능한지? 아니면 손금불산입 조정해야하는지 문의드립니다. 감사합니다. | |||||
| 66,437 | 수도 문의 | 전표분개 | kej0*** | 2024-06-10 | |
| 성실신고 사업자고 수도비가 통장 출금 된 내역이 있습니다. 근데 세금계산서는 따로 발행이 안되어 있더라고요. 이런경우는 1. 수도광열비 / 보통예금 이렇게 처리 하고 거래처는 시청, 카드등 사용여부는 명세서 제출제외 19, 국가등과의 거래로 하면 될까요? 2. 그리고 올해부터 세금계산서를 받을 수.. | |||||
| 66,436 | 결산소득세,결산지방세 통장 출금 계정과목 문의 | 전표분개 | kej0*** | 2024-06-10 | |
| 안녕하세요. 성실신고 사업자 인데 통장내역이 결산소득세, 결산 지방세 통장 출금 된 내역이 있습니다. 계정과목 어떻게 잡아줘야할까요? | |||||
