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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 66,509 | 질문입니다. | 종합소득세 | min0*** | 2024-06-14 | |
| 퇴직연금 dc에 가입되어있습니다.. 퇴직연금 수수료 경비처리가 가능한가요? 결산시 세무조정이 있나요? | |||||
| 66,508 | 고용증대 추가 납부 관련 문의 합니다. | 종합소득세 | bangga1*** | 2024-06-14 | |
| 2022 vs 2023 상시근로자수가 감소하여 추가납부 계산을 하고자 합니다. (상시근로자 감소 0.5 , 청년외 감소 0.5, 청년 변동 없음 ) 이때, 추가납부 금액을 계산하는 과정에서 입사시점 청년이었던 직원을 현재도 청년인 것으로 다시 인원 계산을 한 결과, (상시근로자 감소 0.5, 청년외 증가 0.34 , 청년 감소.. | |||||
| 66,506 | 질문입니다. | 종합소득세 | min0*** | 2024-06-14 | |
| 일반과세자입니다.....월세를 주고 있습니다....상가주인의 사업자등록증이 간이사업자라고 합니다..그러면 매입세금계산서를 못받는 건가요? 매입세액공제가 안되나요? | |||||
| 66,505 | 질문입니다. | 종합소득세 | min0*** | 2024-06-14 | |
| 복식장부이면서 성실신고확인사업자입니다.(병원업종입니다.) 1. 리스료 23년도 1월 ~ 12월 총금액이 50,628,940이면/운행일자 100%이면 리스료 감가상각비상당액은 47,084,914이고 39,084,914를 리스료 한도초과로 세무조정을 하면 되나요? 리스료 유류대 4,500,000입니다. 그리고 나서 기존 고정자산에 벤츠차량 1대.. | |||||
| 66,504 | 비용에서 차감여부 | 종합소득세 | ycdi0*** | 2024-06-14 | |
| 개인성실신고사업자입니다. 카드사용시에 일정조건일때 결제시 청구할인되는 부분을 비용에서 차감해야 하는건지, 차감하지 않아도 되는건지 궁금합니다. 관련해서 예규가 있나요? | |||||
| 66,503 | 계산서 발행은 총액인가요 순액인가요? | 부가가치세 | yujih*** | 2024-06-14 | |
| 수고 많으십니다. 서비스혜택을 받고 수수료를 지급하고 있는데요, 이 수수료는 100만 원이고, 이 100만 원 중 20만 원을 할인해줘서 할인한 80만 원만 지급하고 있습니다. 매출처가 계산서 발행을 해주는 금액도 할인을 한 80만 원에 대해서만 계산서 발행을 하고 있고요. 그런데 이렇게 계산서를 발.. | |||||
| 66,502 | 잡이익 잡을지 안잡을지에 대한 회계처리 질문입니다 | 전표분개 | yujih*** | 2024-06-14 | |
| 수고 많으십니다. 수수료를 지급하고 있는데요, 이 수수료는 100만 원이고, 이 100만 원 중 20만 원을 할인해줘서 할인한 80만 원에 대해서 계산서 발행을 해줍니다. 그럼 계산서를 발행해준 거에 대해 차) 지급수수료 800,000 대) 현금 800,000원 이렇게 회계처리를 하면 되겠지만 혹시 이 .. | |||||
| 66,501 | 영수증수취명세서식 작성 문의 드립니다. | 종합소득세 | hgh9*** | 2024-06-14 | |
| 상대방 사업자가 세금계산서 발급이 불가능한 간이과세자 이고 운수 용달 하는 사업자 입니다. 이 사업자에게 매달 운송료를 100만원을 지급하였을 때 영수증수취명세서식에 어디에 표기를 해야 하는지요? | |||||
| 66,500 | 법인세 1차 경정청구후 매출누락 2차 법인세수정신고 | 법인세 | muablu*** | 2024-06-14 | |
| 21년 법인세 고용증대 경정청구해서 100만원 환급을 받있습니다 (경정수정신고시 이월 결손금누락금액 100만원 추가반영) 그런데 환급받고 난 후에 21년 매출누락 300만원이 확인되어 이번엔 법인세 추가 납부를 해야되는 상황이 되었습니다. (부정 및 상여처분은 아닙니다) 정기신고시 과세표준이 1000만원(결손금.. | |||||
| 66,499 | 현금영수증 미발급(매출누락) | 종합소득세 | kimdewon20080*** | 2024-06-14 | |
| 현금영수증 미발급하여 가산세대상인데 이때에 고용증대세액공제를 받을 수 없나요? | |||||
| 66,497 | 조기폐차보조금 | 종합소득세 | men*** | 2024-06-14 | |
| 사업용으로 사용하던 포터 차량을 폐차하고 조기폐차 지원금을 받았습니다. 1. 차량 폐차시 분개 차) 감가상각충당금 **** / 차량운반구 *** 보통예금 (조기폐차지원금) ****/ 유형자산처분이익 **** 이렇게 지원금 받은 부분도 넣고 처분 이익을 계산해야 하는 건가요? 2.. | |||||
| 66,496 | 고용증대세액공제 휴직자 | 종합소득세 | geek7*** | 2024-06-14 | |
| 고용증대 세액공제 근무월 계산시 월 중도 휴직자는 해당 월을 근로월에서 제외해야 하는지요? 퇴직자처럼 말일 퇴사자만 근무한것으로 보고 월 중에 퇴사자는 제외하는 것과 같은 기준인지 문의드립니다. | |||||
| 66,495 | 대손처리 | 종합소득세 | geek7*** | 2024-06-14 | |
| 회수기일이 2년 이상 경과한 중소기업의 매출채권은 2년이 지나기만 하면 대손금으로 손금산입이나 필요경비산입이 가능한가요? 회수불능 사실에 대한 입증서류(무재산 등)가 없어도 되는지? 채권추심,내용증명발송,소송재기 등 적극적인 회수 노력여부와는 관계없이 되는지? 문의드립니다. | |||||
| 66,493 | 계약의 해제 | 부가가치세 | ty8*** | 2024-06-14 | |
| 안녕하세요? 2024년 1월 31일에 거래처A에게 매출전자세금계산서를 발급했는데, 이게 거래처B에게 발행할 매출전자세금계산서를 잘못 발급한 것입니다. 이 경우, 2024년 1월 31일에 발급한 전자세금계산서를, 첨부된 그림과 같이 수정사유를 계약의 해제로 하여, 작성일자를 2024년 6월 14일로 하여 수정전자세.. | |||||
| 66,492 | 오피스텔 매각후 세금계산서 발행시기 | 부가가치세 | taxhabit7*** | 2024-06-14 | |
| 법인이 가지고 있는 오피스텔을 6월10일날 양도를 하게 되었습니다 법인이면 건물부분은 세금계산서 발행을 해야 하는걸로 알고 있는데 양도하는 날에 세금계산서를 발행하면 되는건가요? | |||||
