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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 4,539 | 전자세금계산서 세액공제 계정과목 멀로해야되나요?? | 부가가치세 | skychi*** | 2010-04-23 | |
| 전자세금계산서 세액공제 계정과목을 잡이익으로 아래처럼 잡으면 되나요?? 차 : 부가세예수금2000 / 대 : 부가세대급금1500 대 : 잡이익 100 대 : 미지급금 400 | |||||
| 4,538 | 국민주택1종채권매출(매입확인서) | 계정과목 | yuna1*** | 2010-04-23 | |
| 안녕하세요^^ 가수금에 대한 답변은 잘 보았습니다. 이번에 궁금한 것은 저희 회사가 콘도를 등기이전하면서 채권 매입확인서 를 받았는데요, 이건 계정과목을 어떤 것으로 해야 하나요?? 채권증에 만기일자가 잇는데, 이것은 무엇을 의미하는 것인가요?? | |||||
| 4,537 | 부가세 신고 관련질문입니다. | 부가가치세 | jimi1*** | 2010-04-23 | |
| 당사는 매출처로서 매출신고가 되있고 매입처는 부득이한 사정으로 매입에 관해 부가세 신고를 부득이한 사정으로 해당분기에 신고 누락과 수정신고가 불가능 합니다. 이럴경우 당사와 거래처에 어떤 문제가 생기며 어떤 처벌이 발생될수 있는지 궁금합니다. 일반적인 사항 과 혹시나 예외적인 사항이 있는지 알려주.. | |||||
| 4,536 | 유흥주점 의제매입공제 | 부가가치세 | amy2*** | 2010-04-23 | |
| 질문이 갑자기 생각이 나서요. 유흥주점 의제매입세액공제가 104/4로 축소되었잖아요. 근데 책에 보니까 4월부터 달라지는 제도해서 나오더라구요. 근데 이번 1-3월달에 부가세 신고를 하려는데 기존에 108/8로 해야하는지 104/4로 해야하는지 궁금합니다. | |||||
| 4,535 | 부가세 신고 관련 질문이요 | 부가가치세 | jimi1*** | 2010-04-23 | |
| 거래처에 09년 12월에 물건을 납품하고 세금계산서를 발송하였으나, 구매담당ㅈ의 미확인으로 1월중순이후에 누락 사실을 알게되었습니다. 당사에서 수정신고하려 했으나 가산세나 그외의 매출수정은 복잡하다 하여 거래처에 수정을 요구하였으나 거래처에서도 외감법인이라 결산이 끝난 관계로 수정을 할수가 없다고 버티.. | |||||
| 4,534 | 공사준공후 감사지적으로 인한 공사금환수 | 부가가치세 | yumi6*** | 2010-04-23 | |
| 공사 준공후 감사지적으로 인해 공사금일부를 환수한다고 하여 발주처에서 고지서가 왔습니다. 환수금을 납부하고 이를 어떤계정으로 해야하는지 궁금합니다. | |||||
| 4,533 | 공사준공후 세금계산서 수취 | 부가가치세 | yumi6*** | 2010-04-23 | |
| 09년 11월에 발주처요청에 의해 준공을 하였습니다. 이후 미흡한 공사에 대해서는 추가공사를 하고있던중 회계년도가 10년으로 넘어가면서도 각종하자보수나 미흡한시공으로 인해 경비지출이 있는데 이로인해 매입세금계산서가 발생되었습니다. 이것이 회계에 문제가 되는지 궁금합니다. 그리고 준공전 하도급업체와.. | |||||
| 4,532 | 2년내 자산매각 | 법인세 | hee4*** | 2010-04-23 | |
| 작년 7월에 법인사업자 개업을 했는데요 결손으로 인하여 폐업예정에 있습니다. 자산 매각 준비중인데요 개업당시 중고기계를 4천에 매입한것이 있는데 폐업전에 매각할 예정이거든요 2년 보유하지않고 매각하게 되는건데 부가세추징금 계산방법을 알고싶어서요.... 매각시 70% 이상만 받으면 증여세나 다른 과태료는.. | |||||
| 4,531 | 간이사업자 수입금액기준.. | 부가가치세 | man4*** | 2010-04-23 | |
| 수고하십니다. 체인점 학원입니다.면세와 과세겸업자로 사업을 하고 있습니다. 간이과세자는 4800만원미달하는 사업자로 알고 있습니다. 면세부분이 7천만원이고 과세부분이 1천만원이라고 할때 간이과세자로 판다해야하는지요. 아님 총금액으로 봐서 일반과세라고 봐야하는지요. | |||||
| 4,530 | 인정상여처분 원천징수 | 원천징수 | presen*** | 2010-04-22 | |
| 이번 법인세 신고를 하고 인정상여를처분하기 위해 4월 10일에 원천세 신고를 했어야 하는데 못했습니다. 원천세 전자 신고를 할려면 어떻게 해야 하나요? 연말정산도 하고 소득자료 집계표도 제출해야 하나요? | |||||
| 4,529 | 증권거래세에 관하여... | 양도소득세 | krx*** | 2010-04-22 | |
| 1.증권거래세란 무엇인가여? 2.신고,납부의무는 어느쪽에 있나여? 무조건 법인회사의 주식보유자가 댓가를 받고 타인에게 양도하면 양도하는쪽이 증권거래세 신고,납부의무가 있는건가여? 3.대표이사와 대표이사의부인이 주식(5천만원)모두를 보유한 법인회사가 타인에게 이주식모두를 양도하고 대표이사가 교체되면,.. | |||||
| 4,528 | 주식구입 | 계정과목 | yeuns*** | 2010-04-22 | |
| 수고하십니다. B의 신규법인 설립시 A업체가 법인명으로 2억 투자 발기인이 되려고합니다(100%/20,000주 주당 10,000원) A는 외감대상법인입니다 (지분법 적용 안함) 이럴때 계정과목을 어떻게 사용해야하나요? "투자유가증권" 사용가능한가요? | |||||
| 4,527 | 전자세금계산서 수정발행 | 부가가치세 | kso*** | 2010-04-22 | |
| 법인 업체를 2개를 관리하고 있는 사업자가 매출세금계산서를 전자세금계산서로 발행했는데요.. 법인이 2개다 보니까 A법인 매출로 발행해야되는데... B법인 매출로 전자세금계산서를 잘못 발행하셨어요 전자세금계산서 발행 작성일자가 1월인데..4월 10일 지나서 잘못발행됐다는걸 알았습니다. 전자세금계산서로.. | |||||
| 4,526 | 직원에게 회사에서 돈을 빌려줄경우 | 전표분개 | tigs*** | 2010-04-22 | |
| 직원분 사정으로 회사에서 1000만원정도를 직원에게 빌려주려고 합니다.. 이럴경우에는 어떤절차가 필요한지.. 서류를 따로 작성하고 그런절차가 필요한지.. 아직 회사내에서 이런경우가 없어서 특별한 회사규율이 없어서.. 상환의 경우는 앞으로 매달 급여에서 일정금액을 차감하는 형식으로 하려고 합니다 | |||||
| 4,525 | 영수증 분개 질문이요~~^^ | 전표분개 | sung*** | 2010-04-22 | |
| 제가 매번 하면서도 궁금했던건데요~ 증빙영수증에 종류가 다양하게 있는데요 그중에서 현금지급하고 받은 영수들 중 간이 영수증을 받는경우도 있고 현금거래데 기계로 나오는 영수증 이랑 카드기계에서 현금으로 입력하고 카드영수증에 현금거래로 찍혀서 나오는 영수증들 이건 어떻게 분개를 해야하나.. | |||||
