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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 7,897 | 부가관련. | 부가가치세 | mild*** | 2012-01-09 | |
| 법인사업자임.(제조.부동산/농기구부품.임대) 공장설립을 위하여 토목공사를 하기 위하여 건설회사와 계약을 하여 건설회사에서 세금계산서를 발행을 하여 저희 회사가 대금을 지급하고 세금계산서를 받았습니다. (1) 이 세금계산서에 대한 부가가치세 공제가 가능한지요? (참고로 아래의 답변이 가능하다면 부탁.. | |||||
| 7,896 | 해외단체번역료 | 원천징수 | nameisw*** | 2012-01-09 | |
| 해외에 번역료는 지급 했습니다. 해외에 있는 번역단체구요. (사업자번호있음) 송금한 내역을 가지고 있구요 이거를 어떻게 해야하나요? 인건비 신고시 사업소득이나 기타소득으로 떼야하는건지? 번역료라 세금계산서 받고 주고 하는거는 아닌거 같고... 질문올립니다. 답변 기다리겠습니다. | |||||
| 7,895 | 사업장 기계판 내용 | 계정과목 | nameisw*** | 2012-01-09 | |
| 저희 사장님께서 인쇄업을 하십니다. 인쇄기를 거래처 사장님께 파셨는데 세금계산서를 서로 주고 받았습니다. 저희는 매출이 되는거고 상대방은 매입이 되는거고 저희가 쓰던 기계를 팔고 서로 개인사업자라 세금계산서를 주고 받았는데 괜찮은건가요? 계정과목은 기계장치로 잡아줘도 되는건가요? 현.. | |||||
| 7,894 | 차량유류대 부가세매입세액공제.. 여부.. | 부가가치세 | reg*** | 2012-01-08 | |
| 법인이고 차량유지비를 직원들에게 지급할 경우 (급여와 함께 차량유지비 20만원 비과세로)에도 법인카드로 쓴 차량유지비는 매입세액공제가 가능한지요?? 아니면 직원개인카드로 쓴 차량유지비는 급여지급시 20만원 차량유지비조로 지급하였으니 매입세액공제가 안되는건가요?? 그리고 개인사업자의 경우도 차량.. | |||||
| 24,314 | 검정용 프로그램의 변경 | 전산회계2급 | oson*** | 2012-01-07 | |
| 안녕하세요. 2012년부터 세무사회 주관의 전산세무회계 자격시험 검정용 프로그램이, 기존의 네오플러스에서 아이플러스로 변경된다고 공시되었는데 1. 프로그램이 많이 바뀌어 네오플러스로 동영상을 듣고 공부한 사람은 다시 아이플러스로 된 동영상을 듣고 공부하여야 하나요? 2. 마스터시리.. | |||||
| 7,892 | 외상대 미회수금액 | 부가가치세 | ssu*** | 2012-01-06 | |
| 우선 새해 복 많이 받으시고 올한해도 많은 도움 부탁드립니다!! 외상대회수시 짜투리금액은 안주고 안받는 경우가 많습니다 세금계산서(마이너스) 교부를 해야하는건가요? | |||||
| 7,891 | 법인차량폐차시 매출세금계산서 발행건입니다. | 전표분개 | oops2*** | 2012-01-06 | |
| 법인사업장입니다. 2012.1.5일 날자로 법인차량이 사고가 나서 폐차를 하게되었습니다. 금액은 부가세포함하여 800,000원인데, 2011년 12월 31일자, 차량가액은 3,079,896원입니다. 이럴경우 분개처리를 어떻게 해야하는걸까요? 그리고 매출세금계선서 발행시, 기타매출로 발행해도 될런지요? | |||||
| 7,890 | DM 발송 대행 회사 우편요금 계정과목 | 계정과목 | unb*** | 2012-01-06 | |
| DM발송 대행 회사입니다. 우편요금을 먼저 지급하고 나중에 업체로부터 결제를 받습니다. 우편요금을 카드 결제시 계정과목을 어떻게 해야하는지... 차고로 우편요금은 세금계산서 발행을 하지 않습니다. | |||||
| 7,889 | 부가세 조기환급신고 후 확정신고는 어떻게 해야 하나 | 부가가치세 | pooh*** | 2012-01-06 | |
| 1.이번 10월-11월 부가세 조기신고를 하였습니다. 그런데, 거래처에 10월,11월에 대한 면세매출계산서 발행을 누락시켰습니다. 이럴때, 12월도 합해서 발행해도 되는지.. 아니면 해당월에 각각 발행 후 가산세를 물어야 하는지 알려주세요. 2.이번 확정신고 시 12월달에 대한 매출.매입만 신고하면 되는건지요... | |||||
| 7,888 | 원천징수 신고가 처음입니다. 도와주세요. | 원천징수 | pooh*** | 2012-01-05 | |
| 1. 회사 기계를 고쳐주는 수리기사들의 소득을 사업소득으로 신고하고 있습니다. 그중 한명의 급여가 아직 나가지 않았는데요. 근무기간은 11.11.22-12.22까지 입니다. 이번 원천징수신고할 때 신고를 해야 하는지요. 2. 직원이 올 11월에 퇴직을 하였습니다. 퇴직정산을 하고, 퇴직금 지급 후 추가.. | |||||
| 7,887 | 법인차량문의입니다. | 전표분개 | oops2*** | 2012-01-05 | |
| 저희 대표이사님이 법인차량을 운전하시다 사고로 차량을 폐차를 하게 되었습니다. 차량감가상각액이 보험료기준 522만원인데, 같은 차량을 530만원에 구매를 하였습니다. 본인이 사고를 내셔서..폐차를 하게 된 금액중 450만원을 법인통장으로 입금을 시키셨습니다.. 이럴경우 회계처리는 어떻게 해야할런지요. .. | |||||
| 7,886 | 선급금?? | 계정과목 | ys9*** | 2012-01-05 | |
| 납품 계약을하고 선급금을 주고 세금계산서를 발행하였는데요 아직 물건이 들어온게 아닌데 세금계산서를 받아도 되는건가요? 반대로 선수금을 받고 세금계산서를 발행해 주었는데요 괜찮은건가요?? | |||||
| 7,885 | 12월 중도퇴사자 | 연말정산 | godar*** | 2012-01-05 | |
| 프로그램상에서 퇴사일을 입력하니 원천징수이행상황신고서상에 중도퇴사자 처리가 되는데요. 정산도 중도퇴사자 정산으로 처리되고요. 31일 퇴사자의 경우 계속근로자처럼 연말정산을 한다고 알고 있는데 그러면 퇴사처리를 하면 안되는건가요? 12월귀속/12월지급의 원천징수이행상황신고서에 중도퇴사자로처리하면.. | |||||
| 7,884 | 회계처리 | 전표분개 | yyc101*** | 2012-01-05 | |
| 건설회사입니다. 도급공사중 산재사고가 발생했습니다. 산재자가 당사가 관공사하는 공사대금 잔액에 대해 압류를 했습니다. 관공사 발주처측에서 공사대금에 대해 지급하지 않고 세금계산서는 발행해서 신고까지 다 마쳤습니다. 공사준공도 다 마쳤습니다. 발주처측에서 12월 마감처리를 해야 한다면서 공사미수금 잔.. | |||||
| 7,883 | 부가가치세. | 부가가치세 | mild*** | 2012-01-05 | |
| 부동산임대사업자(일반과세자) 전세 20,000,000원 월세 200,000원 (1) 세금계산서를 꼭 발행하여야 하나요? (하여야 한다면 발행 안 하면 어떤 불이익이 있나요?) (2) 부가가치세 과세표준 기재시 (전세에 대한 간주임대료 150,000원이고, 월세 1,200,000원인 경우) 과표가 1,350,000원으로 되나.. | |||||
