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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 7,930 | 면세매출 누락에 대하여. | 부가가치세 | pooh*** | 2012-01-16 | |
| 안녕하세요. 저희 회사는 매출은 과세(수출)와 면세 매출이 같이 발생하고 있습니다. 이번에 10-11월 분에 대하여 부가세 조기환급신고를 하였는데요. 4/4분기 확정신고를 하기위해 자료를 정리하던 중 면세매출계산서 누락 분을 발견했습니다. 1. 여기저기 찾아보니 면세매출에 대해서는 부가세법에서는 가산세.. | |||||
| 7,929 | 간이과세자(면세사업자) 계산서 발급가능한가요? | 부가가치세 | starh*** | 2012-01-16 | |
| 간이과세자일경우 세금계산서 발급이 안되는걸로 알고있는데.. 면세사업자일경우 계산서도 발급이 안되는거 맞나요? 업종은..임대사업입니다 | |||||
| 7,928 | 의료비 공제? | 급여 | pine*** | 2012-01-16 | |
| 맞벌이 부부의 경우 의료비 질문입니다. 부인의 의료비를 남편이 지급하였을 경우 남편이 공제 가능하다고 알고 있습니다. 맞는지요? 또한 부인의 어머니의 기본공제는 부인이 받고 어머니에 대한 의료비 공제는 남편이 받을수 있는지요?(남편이 지출하였을 경우) 아이에 대한 기본공제는 남편이 받고 의료비 공제.. | |||||
| 7,927 | 일용근로자에게 제공되는 식대에 관하여...... | 부가가치세 | krx*** | 2012-01-14 | |
| 1.한 사업장의 대표자가 일용근로자를 채용하여 근로를 제공받고 일용급여를 줍니다. 식대는 급여에 미포함되며, 대표자의 신용카드로 결제할때, 이 신용카드결제금액은 대표자 사업장의 부가세 신고시 매입세액공제를 해줘도 될까요? | |||||
| 7,926 | 수출신고필증상 거래구분과 부가세 신고여부 질문입니.. | 부가가치세 | isy*** | 2012-01-14 | |
| 수고하십니다. 부가세 신고하려다보니 궁금증 유발입니다. 수출신고필증상 거래구분이 #86: 전시후재수출, #93: 계약상이물품재수출, #94 이렇게 되어 있는데 전시품 재수출한거로 알고있거든요. 그렇다면 위 세가지 중 부가세 신고를 해야하는지 말아야하는지 그리고 신고를 안할시엔 수출실적명세서상이나 매입매출전.. | |||||
| 7,925 | 간이에서 일반과세자전환시 재고매입세액 공제에 관하.. | 부가가치세 | krx*** | 2012-01-14 | |
| 1.간이에서 일반과세자로 전화시에 제출하는 감가상각대상 자산신고시 해당 자산은 적격증빙서류를 가지고 있는 자산만 해당되나여? (상품,원재료등 매입하였는데 적격증빙을 않받았다면 그래도 재고매입세액 공제가 가능한가여?) | |||||
| 7,924 | 퇴직연금 | 급여 | juju*** | 2012-01-14 | |
| 퇴직연금 가입시 가입전에 발생한 퇴직금은 미리 중간정산을 하고 가입해야 하는지여? 예를 들어1월에 입사한 직원이 올1월에 퇴직금중간정산을하고 5월달에 연금가입하는경우 4개월분퇴직금은 연금에귀속해서 예치해야하나여 아니면 미리 4개월퇴직금을 정산하고 가입해야 하는건지 궁금합니다. 그리고 작년 4월에 입사한 .. | |||||
| 7,923 | 4대보험관련문의 | 건강보험 | hn2*** | 2012-01-13 | |
| 대표이사가 개인사업장 하나 법인사업장 하나 이렇게 되어 있는데 .. 법인은 직원이 있고 , 개인 사업장은 직원이 없고 대표이사 혼자 있는데 .. 이럴 경우는 4대보험 적용이 어떻게 되나요?? | |||||
| 7,922 | 부재료? | 전표분개 | pine*** | 2012-01-13 | |
| 저희는 제조업으로 재고자산 부재료가 있는 상태입니다. 그 부재료중 일부를 판매하였을 경우(400만원상당의 금액) 상품 4,000,000 / 부재료 4,000,000 위와같이 하고 상품매출이 있어날 경우(세금계산서 발행일 1월 13일) 1 월 13일 보통예금 4,000,000 / 상품 4,000,000 위와같은 회계처리가 맞는지요? | |||||
| 7,921 | 법인사업자 / 대표이사 4대보험 | 급여 | hn2*** | 2012-01-13 | |
| 법인이고요 ... 대표이사도 4대보험을 다 적용 해야 하는건가요??? 그리고 , 혹시 개인 사업장은 직원이 없고 대표이사 혼자 있게 되면은 4대보험 적용이 어떻게 되나요?? | |||||
| 7,920 | 부동산임대사업자의 건물에 대한 감가상각비.... | 종합소득세 | krx*** | 2012-01-13 | |
| 1.부동산임대사업자는 건물의 감가상각비를 언제까지 상각할수 있나여? 몇년을 초과하면 하고싶어도 못하게 되어있나여? 아니면 사업자등록증이 있는한 언제든 원할때 감가상각하여 비용인정을 받을수 있나여? | |||||
| 7,919 | 대손상각비의 회복 | 전표분개 | onc*** | 2012-01-13 | |
| 외상거래 업체의 파산으로인해 충당금을 초과하는 외상매출금의 손실이 발생하여 당기결산시에 상각비용으로 일정금액을 비용처리하였습니다. 당기말에 관련해서 보험사로부터, 손실금액의 80%를 보험금으로 돌려 받은 경우, 회복된 금액의 회계처리가 어떻게 되는지 알고 싶습니다. 1. 발생된 대손상각비를 차감 시.. | |||||
| 7,918 | 종합소득세 산출 | 종합소득세 | nuriw*** | 2012-01-12 | |
| 단순하게만 얼마정도 나올지 금액하고 계산방법이 있으면 좋겠습니다. 일반개인입니다. 1. 근로소득: 200,000,000 2. 기타소득(자문용역으로 필요경비 80% 합니다.) or 사업소득: 300,000,000 의뢰사항 2번항에서 삼억이라는 금액을 기타소득+근로소득으로 신고할시 혹은 사업소득+근로소득으로 신고할시 .. | |||||
| 7,917 | 계산서 미발행하는 사업장 조치에 관하여..... | 부가가치세 | krx*** | 2012-01-12 | |
| 음식점을 운영하는 사업자가 수산물 유통 면세사업자에게 400만원정도를 6개월간 매입하고 2011년 12월 날짜로 계산서 발행을 요구하니까, 계속 거부합니다. 이런경우 계산서를 정상적으로 발급받기 위해서 어떤 조취를 취하는것이 좋을까여? | |||||
| 7,916 | 공통 매입세액의 정산 | 부가가치세 | wooin*** | 2012-01-12 | |
| 1. 2기 예정시 공제받지 못할 공통 매입세액 : 300,000원 2. 2기 확정시 총공급가액 중 면세 공급가액이 5% 미만인 경우 질문) 위와 같이 2기 확정시 면세 공급가액이 5% 미만인 경우 2기 예정때 공제 받지 못한 공통 매입세액 300,000원을 2기 확정 부가세 신고시 부가세 신고서상 16번 받지 못할 매입세액 명세서.. | |||||
