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번호 제목 분야 질문자 등록일 답변
8,342 전기오류수정손실...재차질문.. 법인세 pooh0***2012-03-19
답변완료
2010년도 창업비영수증이 전혀없고 임의로 산정한 금액이라 수정이나 경정청구를 하지 않을 예정이랍니다.. 2011년도만 전기오류수정손실로(손금불산입)처리할시 이때는 마이너스유보처리할수가 없는데요, 그럼 기타로 처분해야 하나요?
8,341 법인. 법인세 mild***2012-03-19
답변완료
법인사업자. 은행(농협)에서 차입한 금액 2억원 있음(2010년 차입.운영자금). 지급이자는 4,500,000원 있음. (1) 2011년 업무무관자산및 업무무관가지급금 등의 지급이자 계산시 가지급금 인정이자가 5,100,000원 나옴. 귀속자가 불분명하여 대표자에게 상여처분하고 소득세 신고를 함(4월 10..
8,340 법인미등록 자산에대한 경비및 보험료처리.. 법인세 pooh0***2012-03-19
답변완료
세금계산서를 받아서 자산등록한건은 아니고요, 기존에 대표이사와 직원차량을 업무용으로 사용하고 있습니다. 설립전에 개인차량 보유하던걸 그냥 업무용으로 각자 쓰고있는게 확실하다면 차량유지비와 더불어 차량보험료도 비용처리가 가능한가요? 또.. 세금계산서는 주고받지 못했지만, 지금이라도 차량이나 기타..
8,339 결정세액? 차감징수세액? -간단질문 급여 tkadi***2012-03-19
답변완료
계속근무자이며 연말정산에서 결정세액 - 소득세 87,673 / 지방소득세 8,767 현근무지 - 소득세 318,790 / 지방소득세 31,830 차감징수세액 - 소득세 -231,110 / -23,060 구럼 최종적으로 회사에서 254,170원을 받으면 되는건가요?
8,338 법인세신고 퇴직급여충당금 관련질문 법인세 sad***2012-03-19
답변완료
저희 회사가 이번 총 급여액이 93,499,920입니다 그리고 09년도 추계액이 6,462,170 09부인액누계가 4,523,519 10년도 퇴직급여충당지급액이 5869699입니다. 법인세법에 의한 퇴직급여 충당금 계산이 두가지 인데 1) 93,499,920*5%=4674996 이라는 건 알겠는데 두번째 식을 잘 모르겠습니다. 여기서 더 적은 금..
8,337 법인설립전 사용한 비용 증빙 curious***2012-03-19
답변완료
2011년 12월 9일에 개업(사업자등록증 신청일은 12월5일)한 법인사업자입니다. 개업전 사업에 사용한 식대및 비품구입한 영수증(간이영수증,신용카드매출전표)은 이번 법인세신고시 비용으로 인정받을수 있는건가요? 가능하다면 개업전 몇일전에 사용한 것부터 인정이 가능한가요?
8,336 전기오류수정손실..재질문) 법인세 pooh0***2012-03-19
답변완료
말씀해주신대로 창업비(또는 감가상각누계액)/전기오류수정이익 이라고 해주셨는대요... 2010년도에 당기비용처리했어야 하는 창업비(1,362,500)를 자산으로 잘못계상하고 무형자산상각(272,500)해서 한줄 입력해놓고, 이에대한 감가상각명세서도 결산시 미제출한상태라서요 2011년 장부시 창업비 잔액 남은것(1,090,0..
8,335 법인회사 차량매각에 관하여.... 법인세 krx***2012-03-19
답변완료
1.법인회사 소유의 차량(취득시시 2007년 5월,취득가액 2천5백만원)을 2010년 10월 법인회사 주주이자 직원에게 명의를 변경해주고, 매각대금은 법인이 받지 않았습니다.(감가상각은 한적없음.) 분개를 이렇게 해도 되나여? 취득시 차량 25,000,000원/현금25,000,000원 매각시(명의변경시)유형자산 처분손실25,000,000..
8,334 수출반품건과 기타사항..재질문) 법인세 pooh0***2012-03-19
답변완료
환입된날은 2011년 12월이며/반품건에대한 수출대 재입금해준날은 12/28일입니다. 첫번째)수정세금계산서를 발급하라고 말씀해주셨눈대요, 당초 직수출로 수출신고필증상에 선적일자기준으로 매출이 발생하여, 애초 세금계산서가 오고가지않은상태에서도 수정세금계산서 발행이 가능한지요.. 환..
8,333 공익법인에 관하여.... 법인세 krx***2012-03-19
답변완료
1.공익법인에 관한 신고는 공익법인 자체만 신고대상인가여? 공익법인의 밑에 소속된 고유번호증을 보유한 단체도 신고대상에 포함시켜야 하나여?(소속된곳이 일반과세자로 분류되어있으면 포함대상이 아닌가여?) 공익법인이 위탁운영하는 단체,일반과세사업장도 신고대상에 포함하여 대차,손익계산서를 제출해야 하나여?..
8,332 소득. 종합소득세 mild***2012-03-19
답변완료
개인사업자(도매업) 저울(기계장치임) (1) 저울 검사수수료 1,500,000원 지급하였음. 당해 지급수수료로 경비처리 하여도 가능한지요? 감사합니다.
8,331 외화통장입력시요~ 법인세 pooh0***2012-03-19
답변완료
어떤외화통장은 마이너스가 나고요, 또 하나는 실제엔화보다 더 많은금액이 남아있는걸로 되어있습니다. 이유인즉, 외상대가 들어왔을때 환율과 국내통장으로 이체시 환율차로 그 차액만큼 계속 마이너스 나던지 플러스가 되던지 이런 오류가 발생하는데요, 국내통장으로 이체시 선입선출법에 따라 이체시 환율적용이..
8,330 전기오류수정손실.. 법인세 pooh0***2012-03-19
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창업비를 자산잘못상각/올해 전기오류수정손실로 처리하고 손금불산입하려고 하는데요, 371:전기오류수정손실 942:전기오류수정손실 두가지 계정이 나옵니다. 질문1)942:전기오류수정손실(영업외비용)으로 처리후 손금불산입해야할것같긴한데요,맞는것인지요? 이때 손금불산입처리후:소득처분은 어떻게 해야하나요..
8,329 기계구입후 폐업에 관하여..... 부가가치세 krx***2012-03-19
답변완료
1.2009년 8월에 기계를 1천만원짜리 구입,2010년 3천만원짜리구입(부가세 신고시 세액공제 받음.)후 사업을 영위하다가 이번달에 폐업하려고 합니다.이기계를 매각하지않고 폐업을해도 문제가 없을까여? 매각시 세금계산서를 발행후 폐업을 하는것이 좋을까여?
8,328 인정이자 규정에 대해서 문의드립니다. 법인세 jk0***2012-03-18
답변완료
금전소비대차 계약서를 작성안하면 인정이자에 대한 미수수익계상에 대한 인정을 안한다고 하는데요. 세무조정을 통해서 익금산입 잡고 처분을 상여로 처분하라고 하는 말인가요? 자세한 답변 부탁드립니다.
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