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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 5,203 | 대손세액공제 | 부가가치세 | sjrmtkd*** | 2010-07-23 | |
| 거래처의 부도로 외상매출금을 회수하지 못하고 있습니다. 이번에 부도가 확정되어서 대손세액공제를 신청하려고 하는데요... 저당권이 설정되면 안된다고 하는데 저당권을 설정은 했는데 선순위가 아니라서 어차피 돈은 못받는 경우에도 저당권이 설정되면 무조건 대손세액공제가 안되는건지 궁금합니다. | |||||
| 5,202 | 연차사용 | 근태·복무·직무 | key0*** | 2010-07-23 | |
| 좋은 답변에 늘 감사드립니다. 1년간 8할이상 춝느한 경우 휴가일수 포함 15일의 연차휴가가 발생되잖습니까? 근데 그 15개를 1년내 다 소진해야되는건가요? 못쓴 휴가에 대해 다음에 이월이 가능한건가요? 답변부탁드립니다. | |||||
| 5,201 | 매입세액 불공제분 면세로 신고시 | 부가가치세 | said*** | 2010-07-23 | |
| 매입 불공제 세금계산서를 면세로 신고했는데 (1기예정분) 수정신고 해야하나요? | |||||
| 5,200 | 관납료 | 계정과목 | juju*** | 2010-07-23 | |
| 법률사무소에 산업재산권 관납료를 납부했는데요, 잡손실로 처리했는데 이 렇게 처리해도 되나요? 아니면 지급수수료로 처리해야 하는지 답변 부탁드립니다. | |||||
| 5,199 | 인터넷 쇼핑몰 수입기준 | 종합소득세 | kjy0*** | 2010-07-23 | |
| 인터넷 쇼핑몰 매출금액 판단시 배송비 포함으로 결재 되었을경우 배송비는 제외후 수입금액으로 산정할지 아님 포함 산정후 경비 차감 (직매장공급으로 수입금액제외로 ) 처리해야 될지 (- 부가가치세 신고 ) 참고) 배송비는 5만이상 주문시 배송비 매출처 부담 | |||||
| 5,198 | 임대료가 아닌 관리비 세금계산서 공급시기 | 부가가치세 | csg2*** | 2010-07-22 | |
| 저희 회사가 임대를 1층을 하고있는데 임대시 부대사항인 관리비 와 임대료 그외 면세(전력기금)를 따로 끊고 있습니다. 이중 공급시기를 임대료경우 4월 1일 부터 30일까지의 사용료를 다음달인 5월 4일날 끊어도 괜찮은것인지? 서로가 정하는 기일에 한다고 명시 하셨는데 그리고 관리비역시 위상황과 같이 처리가 되.. | |||||
| 5,197 | 사업자등록전 매입세금계산서 | 부가가치세 | ec*** | 2010-07-22 | |
| 2010년 4월 28일 법인설립수수료가 있는데 대표자 주민등록번호로 세금계산서를 받았습니다.2010년 5월 3일에 사업자등록을햇습니다. 그럼 20일전이니까 받을수있잖아요. 매입과세로 매입세금계산서합계표에 작성하면되죠? 사업자등록번호로 받은 세금계산서와 동일하게 합산해서 작성하면되는건가 해서요. 개정된 .. | |||||
| 5,196 | 부가가치세 대리납부 질문입니다 | 부가가치세 | yhee2*** | 2010-07-22 | |
| 안녕하세요 저희는 면세사업자로 외국에서 받은 용역에 대해 대리납부를 하고 있는데요. 지급일기준 매매기준율을 적용해서 신고하고 있는데 이런 대리납부 신고 대상 업체의 비용을 법인카드로 결재할 경우에는 어떻게 되는건가요? 법인카드를 결재한 날 환율을 적용하는건가요??ㅡㅜ 답변 부탁드립니다~ | |||||
| 5,195 | 아래 국고보조금 관련 질문 재질의 | 전표분개 | jini*** | 2010-07-22 | |
| 아래 질문의 내용 중 알고자 하는 바는 1차년도 사업이 끝나고 2차년도로 넘어가는 시점에서 사업비 집행에 대한 정산을 받습니다. 이 중 1차년도에 사용 못한 부분을 환수해 가는데, 이 환수해 가는 금액 에 대한 분개를 실시하려고 합니다. 국고보조금이 들어올 때 상환의무가 있을 경우 장기미지급금으.. | |||||
| 5,194 | 정부보조금 매입세액 | 부가가치세 | happy*** | 2010-07-22 | |
| 정부에서 보조금을 받아 광고선전비를 사용을 하였는데요.. 광고 대행하는 곳과 보조금 지원하는곳이 연결되어..세금계산서를 우리쪽으로 발행해주었어요...저희가 지급한건 일부금액인데요.. 이것도 저희도 매입세액 공제를 받을수 있는건가요??? | |||||
| 5,193 | 개업일 전 매입세금계산서 | 부가가치세 | kfcc3*** | 2010-07-22 | |
| 개업일이 6월 1일입니다. 매입 세금계산서를 4월 3일자로 교부 받았는데요. 질문1. 면세사업관련이라서 불공이라서 법적으로 문제가 없을까요? 질문2. 만약 공제를 받았다면 역산 20일전이라서 가산세 대상인가요? 부탁드립니다. 감사합니다. | |||||
| 24,198 | 용역의수입의경우 세금코드문의 | 전산세무2급 | cocorit*** | 2010-07-22 | |
| 해외업체에서 소프트웨어개발서비스를 받고 해당증빙은 인보이스를 받았습니다. 이를 더존에서 처리시 세금코드를 무엇으로해야하는건지 답변부탁드립니다. | |||||
| 5,191 | 국고보조금 관련 | 법인세 | jini*** | 2010-07-22 | |
| 사업 년도가 2009년~2011년 까지이고, 매년 1억원의 국고보조금을 지원받는다. 또한 기술성공시 상환의무가 20%있는 국책사업을 실시할 경우, 최초 국고보조금 입금 시에는 차) 보통예금 1억/ 국고보조금(보통예금) 8천만 대) 장기미지급금 2천만 으로 분개하였습니다. 이후 1차 사업.. | |||||
| 5,190 | 세금계산서 교부 시기 | 부가가치세 | csg2*** | 2010-07-22 | |
| 건물 한층을 임대를 하고있습니다 한데 1일부터 말일까지 하여 5월분을 다음달 6월5일즘에 공급날자를 그날자로 하여 받아도 상관이 없을까요? 5월분은 공급날짜는 5월로 하고 6월 에 교부 받아도 상관은 없지만 공급시기를 6월에는 불가한것이 아닌가요 ? | |||||
| 5,189 | 리조트회원권 구입관련 문의 | 전표분개 | jjeong*** | 2010-07-22 | |
| 안녕하세요. 리조트회원권 구입과 관련하여 문의드립니다. 당사는 법인사업자이며, 직원 복리후생차원에서 대표이사 명의로 리조트회원권을 구매하였습니다. 관련비용을 법인계좌로 송금하였으며, 회계처리를 복리후생비로 처리하고자 합니다.(금액: 198만원) 이에 상기 회계처리가 적절한지 세무적으로 손금산입.. | |||||
