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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 5,385 | 음식업에 관한 질문 2번째 입니다. | 부가가치세 | net*** | 2010-08-19 | |
| 주류 매입액 관련해서 주류매입비율이 통상 매입액의 10%를 초과하면 세금 계산서 과다 수취혐의자로 오인 받을 수 있다. 라는 얘기를 들었습니다. 음식점에서 사업자등록증상 주류면허만 있으면 주류를 판매할수 있고 또 주류 판매가 많다보면 전체 매입액의 10%를 충분히 넘어갈수 있는 상황이 발생할수도.. | |||||
| 5,384 | 음식업에 관한 질문입니다. | 부가가치세 | net*** | 2010-08-19 | |
| 보신탕식당의 경우 개고기는 식품위생법상 식품으로 취급받지 못해 계산서 를 발급받지 못하므로 의제매입세액공제대상이 아니라고 알고 있는데요. 의제매입세액공제의 증빙은 계산서 또는 신용카드매출전표 등이므로 만일 개고기등을 판매하는 등록이 되 있는 사업자에게서 신용카드 매출전표등 을 수취시에.. | |||||
| 5,383 | 수입계산서 | 부가가치세 | sjl*** | 2010-08-19 | |
| 수입계산서에 대해 문의드립니다. 수입계산서에 대해서는 매입매출전표에서 유형:면세로 하라고 하셨는데 국내,해외 상관없이 면세로 하게 돼면 부가세 신고시 계산서합계표에 들어가는데.. 여기에 넣어서 부가세 신고를 해줘야 하는건가요???? 그렇다면 .. 지금까지 수입계산서에 대해서는 납부할 부가세가 없어.. | |||||
| 5,382 | 외부에 상품 디자인 의뢰시.. | 계정과목 | be*** | 2010-08-18 | |
| 비용을 매출가에 포함하여 처리를 해야하는건가요? 저는 조사연구비로 처리를 해온 상태입니다. 그리고 조사연구비에 대한 개념 등.. 자세한 설명 부탁드립니다. | |||||
| 5,381 | 추가질문요. | 부가가치세 | kor7*** | 2010-08-18 | |
| 밑에 대손세액공제 추가질문입니다. 죄송합니다. 대손세액공제 경정청구하지 않고 2010.2기확정때 대손세액공제 받으면 안되는지요? 죄송합니다. 만약 밑에 답변 주신대로 2010년 결산때 전기오류로 서류 작성할때 분개는 어떻게 반영하면 되는지요.결산조정인지 세무조정인지 궁금합니다.죄송합니다. | |||||
| 5,380 | 임대보증금 | 부가가치세 | yeuns*** | 2010-08-18 | |
| 수고하십니다. 2010.6월에 아래와 같이 임대차계약을 함.. 임대보증금 10,000,000원 월임대료 3,000,000원 임대보증금은 아직 못받았으나 1기확정 부가세신고시 간주임대료 신고함 임대업체에서 보증금 납부가 어려워 상호합의하에 월임대료만 받고 임대보증금은 없는것으로 2010.8월 합의함 (질문) 위와같을시.. | |||||
| 5,379 | 갑근세 질문 | 연말정산 | ljyeo*** | 2010-08-18 | |
| 저희 회사가 계속 갑근세를 너무 터무니 없이 떼었더라구요 . 국세청에 가서 부양가족 없이 해서 금액을 넣었을 때와 너무 틀려서 그런데요 ... 만약 이걸 수정하지 않고 계속 터무니 없이 떼면 연말 정산시 뱉어내라고 하나요 ? 세무사 사무소에 전화를 했는데 저희가 드린 데로 신고 하시는 거라고 그냥 많이.. | |||||
| 5,378 | 대손세액공제경청청구후 | 부가가치세 | kor7*** | 2010-08-18 | |
| 항상 감사합니다. 2009년 2기확정때(2010.1.25) 대손세액공제를 받지 못해서 경정청구를 2010.8월에 할려고 합니다. 대손세액공제 경정청구후 09년 법인결산을 수정신고해야 되는지 알고 싶습니다. 09년 재무에는 부도어음 잔액으로 남아 있습니다. 경정청구후 어떤 절차가 같이 따라 가는지 부탁드립니.. | |||||
| 5,376 | 법인사업장의 임원의 급여지급 | 종합소득세 | asy1*** | 2010-08-18 | |
| 안녕하세요 비상장법인의 임원(대표이사,이사, 감사)3명에게 인건비를 지급하고 근로소득으로 원천징수를 하고있는데요. 급여와 상여금외에 자문료 형식으로 부정기적으로(일년에 한두번 정도)지급하고 3.3%원천징수하고 사업소득으로 신고를 하고 있습니다. 이렇게 하는 것이 바른 방법인가요 | |||||
| 5,375 | 법인중간결산이용!! | 법인세 | soojin8*** | 2010-08-18 | |
| 거래처중에 작년에 손실이 나서 이번에 자기계산으로 법인중간가결산하려고하는데요 세금을 납부하는걸로 나왔습니다. 이때 일반전표에 법인세등(소득세)1,000,000 법인세등(주민세) 100,000 / 미지급세금 1,100,000 이렇게 분개하고 소득금액조정합계표에 법인세등 1,100,000 기타사외유출 이렇게 처리하.. | |||||
| 5,374 | 법인 면세사업자의 외상매출금... | 법인세 | w0rab*** | 2010-08-17 | |
| 질문1) 제목처럼 법인 면세 사업자의 외상매출금을 거래처의 부도로 못받게 됬을때...어떻게 해야 하나요? 일반사업자라면...일단..부가세신고시 대손세액공제를 받는다지만.. 법인 면세사업자는 부가세 사업자가 아니니 부가세신고 패스..;;; 그럼,대손이 발생한 날에 대손충당금 1억/외상매출금 1억 으로 하면 되.. | |||||
| 5,373 | 수입계산서 | 부가가치세 | sjl*** | 2010-08-17 | |
| 수입세금계산서가 발행이 되었을경우 과세표준:123,000 세액:12,300 일때 매입매출전표에서 유형:수입 부가세대급금 12,300 / 선급금 12,300 (대금을 미리납부 함) 이렇게 처리를 해주는데.. 만약 수입계산서가 발행이 되었을경우 과세표준:123,000 세액:0 (비고란에 부가세는 면세) 이경우 회계처리를 해줘.. | |||||
| 5,372 | 컴퓨터 구입시 회계처리 | 전표분개 | ytch*** | 2010-08-17 | |
| 평소 유익한 정보 감사 드립니다. 컴퓨터를 3대를 210만원에 구입을 구입 하였습니다. 이때, 검퓨터를 비품으로 잡지 않고 "사무용품비"로 하여 즉시 경비 처리항도 되는지 궁금합니다. 매입 금액이 100만원 이사이면 비품으로 잡아야 한다고 얼핏 들었는데, 이런 경우는 어떻게 하여야 하는지요? 즐거운 하루 되십시.. | |||||
| 5,371 | 수정세금계산서 | 부가가치세 | sjl*** | 2010-08-17 | |
| 부가세 수정신고를 해줘야 하는지 여부를 알려주세요 ^^ 저희가 매출업체(공급자)라고 했을때 1. 3월 매출이 일어났습니다. (계산서 발행됨) 2. 1기 예정 매출업체(저희회사) 부가세신고 함 3. 향후 8월에 3월달 매출이 취소인것을 알게됨 4. 거래처는 3월분 매출에 대해서 부가세신고 안함 5. 매출업체는 이미 .. | |||||
| 5,370 | 경매쇼핑 | 전표분개 | haig*** | 2010-08-17 | |
| 안녕하십니까? 저는 경매쇼핑몰을 운영하고 있습니다. 경매쇼핑에 참여하기 위하여 입찰권을 판매하고있습니다. 입찰권을 구매하여 경매에 참여하고 낙찰된 상품의 낙찰 금액을 입금 받으면 상품을 주문하여 줍니다.(현재 재고보유 하지 않음) 입찰권만 사용하고 낙찰을 받지 못할 경우 즉시구매라는 것을 할수 있는데.. | |||||
