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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 7,084 | 누락수정신고 | 법인세 | hks1*** | 2011-06-29 | |
| ^^안녕하세요 법인입니다. 매출.매입세금계산서 누락분이 생겼습니다.부가세수정신고와 법인세수정신고를 어떻게 해야하나요. | |||||
| 7,083 | 수출매출 인식?? | 법인세 | ys9*** | 2011-06-29 | |
| 안녕하세요 수출매출 인식 시점이 선적일 기준하고 선수금이 있을경우 환전한경우도 매출액으로 인식하잖아요 근데 선수금 매출액으로 인식하는게 의무인지 아니면 선택인가요? 예를 들어 6월 1일 선수금을 받고 환전을 했고 6월 30일 선적을 했을경우 매출액을 모두 6월 30일 기준환율로 적용해도 .. | |||||
| 7,082 | 이월결손금 | 법인세 | kpb*** | 2011-06-29 | |
| 당기의 과세표준계산시 공제하는 이월결손금이 전기의 차기이월결손금이 아닌 결산서상 당기순이익에 익금과 손금이 반영된 차가감소득금액이 되는 것이 맞는지요 | |||||
| 7,081 | 수입금액반영 | 장부 | ngh0*** | 2011-06-28 | |
| 병원에 종사하고 있습니다. 저희 병원같은경우는 병원수입금액중 부분적으로 지인할인과 감면제도가 있습니다. 이럴경우 장부상 수입금액 계상시 정확한방법은 어느것인지 궁금합니다. 1.전체수입금액을 수입으로 계상후 감면,할인은 영업외수익 계상. 2.감면,할인후의 금액(순수 수납금액)을 계상. | |||||
| 7,080 | 법인파산시 최후배당액에 대한 결정서에 관하여...... | 부가가치세 | krx*** | 2011-06-28 | |
| 1.대손세액공제를 위하여 법인파산시 최후배당액에 대한 결정서는 해당법원에서 발급받아야 하나여? | |||||
| 7,079 | 2010년 매출누락 | 법인세 | ys9*** | 2011-06-27 | |
| 안녕하세요 작년도 수출매출 누락이 되어 수정신고가 되었습니다. 매출액중 일부는 2010년도에 선수금을 받았습니다.. 제가 궁금한것은 선수금에 대해서 대표이사 상여처분 될수 있다고 하는데 그게 맞는건가요?? 대표이사 이름으로 가지급금 처리되어 있는건 없습니다. | |||||
| 7,078 | 대손세액공제에 관하여...... | 부가가치세 | krx*** | 2011-06-27 | |
| 1.2010년 2기확정 부가세신고시 세금계산서(매출)를 발행한 회사(법인)가 2011년 초 파산후 폐업까지 한상태에서, 돈을 받지못하였을경우 2011년 1기확정신고시 대손세액공제를 받을수 있나여? 받을수있다면 이때 법인회사의 파산을 입증할수 있는 서류에는 무엇이 있나여? 2.위경우 파산이 아니라 법인회사 자체적인 폐.. | |||||
| 7,077 | 경비증빙 | 증빙 | sesse*** | 2011-06-25 | |
| 개인병원 면세사업장입니다. 1. 만약에 거래처에 결제대금 40만원을 현금이나,통장으로 입금하고, 증빙서류로 세금계산서 발행 안하고 거래명세서만 받아도 경비인정 되지 않는건가요? 당연히 세금계산서를 받아야 하는데, 면세사업자라 부가세 공제를 받지못하니까 자꾸 1번처럼 처리하려고 하네요...(개인사업에 면.. | |||||
| 7,076 | 부가세 경정청구관련 | 부가가치세 | sjand*** | 2011-06-24 | |
| 2010년도 2기 확정신고분을 경정청구 하고자 합니다. 사유는 계약이 해지되면서 (-)계산서를 발급하였기 때문입니다. 그래서 당초 발행날짜였던 2010년 12월로 수정세금계산서 발급을 하였습니다. (-)10,000,000원 세금계산서를 2011년 5월에 발급하였습니다.계약해지가 된 날이 2011년 5월 이었습니다. 계산서 날짜는.. | |||||
| 7,075 | 필요경비중복으로 인한 종합소득세 수정신고에 관하여.. | 종합소득세 | krx*** | 2011-06-24 | |
| 1.2009년귀속 사업장현황신고,종합소득세신고시 계산서매입금액중 매입계산서한장을 두장으로 중복으로 신고하여 세무서에서 다시 수정신고를 하라고 연락이 왔습니다. 산출세액이 발생하여 중소기업특별세액감면을 10프로 받은채로 신고하였는데,필요경비에서 중복된 매입계산서금액만큼 빼면 과세표준이 늘어나니까, .. | |||||
| 7,074 | 연말정산 분개(원천세 반기신고) | 전표분개 | sung*** | 2011-06-24 | |
| 여러 답변들을 찾아 보았는데 딱히 제가 원하는 답변이 없는것 같애서 질문드립니다. 먼저 저희회사는 급여신고를 6개월에 한번씩 하는 반기신고 업체구요. 이번 7월10일날 급여신고를 할 예정인데 이번신고때 연말정산도 반영을 해야하잖아요~ 근데 분개를 어떻게 처리를 해야할지 모르겠어요. 1. 일단 .. | |||||
| 7,073 | 법인과 법인의 양수,양도에 관하여...... | 법인세 | krx*** | 2011-06-24 | |
| 1.법인회사가 또다른법인을 양수하거나 또다른법인을 양도할때 발생할수 있는여러가지유형과 기본적으로 알아야할 사항들에 대한 공부를 하고싶은데여, 관련자료를 볼수있는 웹사이트나 관련자료를 보고싶습니다.(관련책이 있다면책도 알려주시면 감사하겠습니다.^^) 2.개인회사가 법인으로 전환할경우 개인이 전환시점에.. | |||||
| 7,072 | 제조업체의 크레임으로 인한 반품 회계처리 | 전표분개 | dkdk0*** | 2011-06-23 | |
| 제품매출하였는데 회사의 잘못으로 일부를 반품하게 되었습니다. 직원의 과실이 있어 회사측에서는 50%직원에게 물게 하고 50%는 회사가 부담하기로 하였고 제품은 못쓰게 되어 폐기되어야 한는 실정입니다. 이럴경우 회계처리는 어떻게 해야 할까요? A라는 제품이 11,000,000원(반품 2,200,000원) 가정하여 예를 들.. | |||||
| 7,071 | "추계소득금액계산서(기준경비율)"서식작성에 관하여... | 종합소득세 | krx*** | 2011-06-23 | |
| 1.사업자등록증을 보유한 개인이 종합소득세신고시 기준경비율로 신고하려고 합니다. "추계소득금액계산서"서식에서........은행에 지급한 차입금이자는 "주요경비지출명세서작성금액"에 해당하나여? 2.위경우 사업장의 전기,전화요금을 사업자명의가 아닌 대표자의 명의로 되어있어서 세금계산서를 받지않고 계좌이체로.. | |||||
| 7,070 | 4대보험,개인소득세질문 | 국민연금 | sesse*** | 2011-06-23 | |
| 1.실수령액이 150만원으로 처리하고, 4대보험료는 회사가 부담하는걸루 할때 4대보험 취득신고할때 연봉계산은 얼마로 해야 하는지... 궁금합니다. 2. 프리랜서로 일하시는 분이 계신데 매달 130만원씩 지급을 하는데, 원래는 개인소득으로 보아서 3.3% 원천징수하여 신고하는건데... 세금은 회사가 납부해주는걸루 한.. | |||||
