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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 69,353 | 23년 대손세액공제 | 법인세 | gns*** | 2025-03-12 | |
| 안녕하세요 ~ 23년 부도어음 부가세신고시 대손세액공제 기간착오로 24년 7월23일 수정신고함 23년 2기확정 대손세액공제 -8,492,000 수정후 -3,907,530 수정신고 24년 1기확정 대손세액공제 -4,584,470 23년 12월 31일 대손상각비 84,920,000 / 공사미수금 93,412,000 .. | |||||
| 69,352 | 임차료의 세금계산서 발행대상 | 부가가치세 | ycdi0*** | 2025-03-12 | |
| 법인등기가 따로 되어 있고 개별 사업을 하고 있는 법인 A와 B가 있습니다. 이 법인의 대표는 동일합니다. A가 매장을 임차하고 있는데 그 임차세금계산서를 B로 받았습니다. 그 대금역시 B가 지급했습니다. 계약서상으로나 실질적으로 A가 이용하는 매장인데 이렇게 B가 세금계산서를 받으면 사실과 다른 세금.. | |||||
| 69,351 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2025-03-12 | |
| 1. 사회보험료세액공제는 통합투자세액공제, 고용증대세액공제, 통합고용세액공제, 중소기업특별세액감면, 연구인력개발비세액공제와 동시에 공제 가능한가요? 2. 사회보험료세액공제는 최저한세적용인가요? 3. 사회보험료세액공제는 농특세대상인가요? 4. 사회보험료세액공제는 대표자 및 특수관계자 제외인가요? 그리고.. | |||||
| 69,350 | 업무용전용보험 미가입-기타사외유출 | 법인세 | kym*** | 2025-03-11 | |
| 법인입니다 G80 임직원업무용전용보험을 미가입했습니다 작년까지 전액부인하고 상여처분했는데 24년귀속 25월3월 법인세 신고분부터 기타사외유출 처분하는게 맞나요? | |||||
| 69,349 | 법인폐업 | 법인세 | lmy2*** | 2025-03-11 | |
| 안녕하세요 법인사업자 2024.12.16폐업하였습니다. 이경우 회계기간을 2024.1.1~2024.12.31으로 법인세 신고하는 경우 통장거래내역도 ~2024.12.31로 다 맞춰야 하는걸까요? 폐업이후 입출금이 이루어져 있더라구요 그 부분은 가수금&가지급금으로 상계처리하면 되는걸까요? | |||||
| 69,348 | 해외현지법인 경비 | 전표분개 | bangga1*** | 2025-03-11 | |
| 해외현지법인을 설립하고 법인에서 80%의 지분투자를 진행하였습니다. 현지 법인올 오가면서 법인카드로 사용한 경비와 관련하여 국내 법인의 해외판촉비등의 경비로 처리가 가능한지 문의 드립니다. | |||||
| 69,347 | 퇴직연금(DC)형 불입시기 | 결산 | lissa*** | 2025-03-11 | |
| 2024년 퇴사한 직원의 퇴직금을 2025년 퇴직연금(DC)형으로 지급할 시에 그 불입액은 2025년 경비처리가 되나요? | |||||
| 69,343 | 문의 | 법인세 | ma*** | 2025-03-11 | |
| 법인입니다 건설업입니다 고용 산재 보험료 관련 문의드립니다 23년 확정보험료 산재 222,330 고용 713.990 24년 개산보험료 산재 277,800 고용 41,410 회계처리를 어떻게 해야하나요 | |||||
| 69,342 | 업종 추가 질문드립니다/ | 부가가치세 | swtax3*** | 2025-03-11 | |
| 현재 개인사업자로 요리레시피 콘텐츠를 기반으로 메타수익, 유튜브, 광고대행 매출이 있습니다. 업종은 미디어콘텐츠창작업과 광고대행업입니다 이번에 요리 레시피를 활용한 콘텐츠로 책을 출간했으며, 인스타그램과 유튜브에서 다뤘던 내용을 바탕으로 집필하였습니다. 기존 미디어창작업의 연장선으로 보고, 업.. | |||||
| 69,339 | 법인간 대여금 가지급금 인정이자 | 법인세 | pooh1*** | 2025-03-11 | |
| 법인사업장이 대여금 발생시 가지급금 인정이자 문의드립니다.(따로 이자약정같은건 없습니다) 1. 특수관계법인에게 대여한 경우 가지급금 인정이자 계산해야하는지요? 인정이자 계산한다면 미수수익으로 회사계상해야 하는지요? 아님 법인조정사항인지요? 2. 특수관계법인이 아닌 일반법인에게 대여한경우 가지.. | |||||
| 69,338 | 법인 세무처리 관련 문의 드립니다. | 법인세 | hgh9*** | 2025-03-11 | |
| 해당 사업장에서 일한 프리랜서에게 지급한 대금의 원천징수액을 해당 법인이 대납을 해주었습니다. 그래서 일단은 잡손실로 처리했는데요 세무조정시 손금불산입 처리 해야하나요? | |||||
| 69,336 | 운용리스 만기 후 인수 차량 회계처리 | 법인세 | pck*** | 2025-03-11 | |
| 법인회사입니다 차량 마이티2017년형 디젤2.5톤 상품명 : 운용리스 / 리스기간(60개월) / 차량가격 47,810,000 / 취등록세등부대비용2,283,120 = 50,237,120 취득원가) 상환스케줄표 : 18년12월~23년11월까지 (월납입금 938,300 )매월 "(계산서)"들어옴 매월 회계처리 지급.. | |||||
| 69,335 | 문의 | 법인세 | ma*** | 2025-03-11 | |
| 관람회에 참석하면서 경품비를 이십만원 지급했습니다 접대비로 처리해도 되나요? 법인입니다 | |||||
| 69,333 | 문윽 | 법인세 | ma*** | 2025-03-11 | |
| 법인 증권거래세 신고분에 대해서 세금 납부를 했습니다 세금과공과로 처리했습니다 손금불산입 항목인가요? | |||||
| 69,332 | 휴업시 법인결산 | 법인세 | roseji*** | 2025-03-11 | |
| 2025년 1월에 법인이 휴업신고를 했을경우 2024년 법인결산신고는 하는건지요? | |||||
