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번호 제목 분야 질문자 등록일 답변
9,980 상여금 지급에 대한 원천세 미납부 가산세 원천징수 haig***2013-01-22
답변완료
원천세 과소납 가산세에 관하여 문의드리고자 합니다. '2012년 12월 소득 + 상여금' 에 대한 원천세액을 과소 신고 하여 수정신고 하려고 합니다. 지급되는 상여금은 기간이 없는 상여금이며, 2012년 비용으로 인식하기위해 12월 소득으로 신고 하였으나 현재 미지급된 상태입니다. 매월지급되는 급여와 마찬가지로 ..
9,979 전자신고 공제액 부가가치세 hee2***2013-01-22
답변완료
세금계산서 전자발행공제액이 부가세신고 귀속년도에 따라 1백만원 한도에 대해 공제를 받는데요. 확정 때마다 별도로 전자신고에 따른 공제액 1만원은(연2만원)은 1백만원 한도와는 별도인가요? 결국 전자발행 1백만원과 전자신고 2만원 즉 1백 2만원이 공제되는 것이 맞나요?
9,978 법인세 가산세 수정신고시 지방소득세 가산세 적용여부.. 원천징수 ksli***2013-01-22
답변완료
2009년 귀속분 법인세에 대해 세금계산서 미발급 가산세 1%를 수정신고를 하게되었고, 그 금액이 100만원 입니다. 이 경우 지방소득세(법인세분) 신고시 100만원의 10%로인 10만원만 신고납부하면 되는지? 아니면 10만원에 다시 신고불성실 가산세 2%를 붙여서 12만원을 납부해야되는지 궁금합니다. 답변 부..
9,977 이자지급명세서 수정 원천징수 dduck***2013-01-21
답변완료
법인회사입니다. 2010년 이자배당 지급명세서를 2011년 신고기한에 제출했는데 프로그램 오류로 자료가 삭제되어 일부 금액이 줄어든 상태로 신고되었습니다. 2010년도에 월별로 신고하고 세금납부는 제대로 했고 지급명세서 금액만 틀어졌는데 수정신고가 가능할까요? 또 수정신고시 가산세가 적용되나요?
9,976 스크린골프연습장에 대한 알캐쉬 매입세액 공제여부에.. 부가가치세 kku1***2013-01-21
답변완료
안녕하세요 스크린골프연습장에서 매입한 알캐쉬 를 매입세액 공제에 해당하지는 궁금하여 문의 드립니다
9,975 차량리스료 관련 문의 부가가치세 ppi***2013-01-21
답변완료
업무하는중 궁금한사항이 있어 문의드립니다. 오릭스캐피탈에서 차량을 대여하여 사용하고 있는데 캐피탈쪽에서는 매달 리스료가 면세매입인 계산서로 발행해주시더라구요 캐피탈의 차량리스료는 왜 면세인지 궁금합니다. 또 계속 대여하던차량을 캐피탈로부터 구입하엽습니다. 구입한 차량가액도 면세매입인 계산..
9,974 수도요금 부가가치세 ohkin***2013-01-21
답변완료
저희회사 명의로 고지되는 수도요금을 납부하고 후에 시공사가 사용한 요금을 징수할때 별도의 영수증수취를 원합니다. 부가세부분이 없는 세금이므로 세금계산서를 발행하지 않고 영수증형태의 증빙서류도 가능한지 궁금합니다. 영수증양식도 문의드립니다.
9,973 전자세금계산서 전자발행공제액 부가가치세 hee2***2013-01-21
답변완료
조금 헷갈려서요. -2012년도 회계년도에 100만원 다 납부세액에서 공제 받았어요. (2011 2기확정/2012 1기 예정,확정/2기 예정) -2012년 2기 확정분 1월 25일에 신고할 때, 실제 공제되는 귀속년이 2013년 이니까 전자발행공제신청해도 되는 거죠?
9,972 대손세액공제 부가가치세 mihy***2013-01-21
답변완료
10월 9일에 파산한 회사가있습니다. 5월 6월 7월에 발급한 세금계산서에 대한 지급을 못받았구요 대손세액 공제를 받으려고 하는데 이번 1월 25일에 하면되는건지 정확한 시기가 궁금합니다. 방법도 알려주세요
9,971 부가세 신고 가산세 관련 문의입니다. 부가가치세 ksli***2013-01-21
답변완료
2009년과 2010년에 고철(SCRAP)과 외주 임가공용역 매출 세금계산서를 상계하여 영세율 매출세금계산서를 발행하였습니다. 그래서 이번에 수정신고를 하려고 합니다. 이경우 가산세로 적용되는 것에는 무엇이 있는지 궁금합니다. 영세율과세표준불성실가산세(1%)만 적용하면 되는지? 과소신고가산세(1%)도..
9,970 안녕하세요 ~연말정산에 대한 질문입니다 연말정산 kku1***2013-01-20
답변완료
안녕하세요 연말정산에 대해 문의 하고자 합니다~ 주택자금차입금이자세액공제에 해당이 되는 현재 조건에서 해당이 않된다면 될수 있도록 하는 방법은 무엇인지요? 아파트 명의는 현재 배우자 이름이로 되어있습니다. 차입금 또한 배우자 이름으로 되어있습니다. 배우자는 현재 소득이 없으며 기본공제 대상입..
9,969 예정신고시 불공으로 잘못신고한 경우 부가가치세 ksli***2013-01-20
답변완료
안녕하세요 부가세 예정신고때 담당자의 실수로 매입세액을 불공처리 하였습니다. 그것을 환급받으려고 하면 확정신고 때 예정신고 누락분으로 신고하고, 매입세금계산서 합계표에 포함시켜서 신고하면 되는지? 아니면 예정신고를 수정신고해야 되는지가 궁금합니다. 그리고 확정신고 때 예정신고 누락분으로..
9,968 자가공급여~ 부가가치세 hks1***2013-01-19
답변완료
법인 주유소 입니다. 자가소비(배달차량)를 부가세신고에 과세해야하는지 혹은 매출원가에 차감을 해야하는지 궁금합니다.
9,967 면세사업자에관하여... 종합소득세 ok092***2013-01-19
답변완료
학교에 농산물을 납품하는 면세사업자입니다. 납품하는 물품을 급하게조달하거나 소량필요시 시장이나 마트에서 신용카드로 농산물이나 그외주문 물품을 구입시 매입매출장에 카드면세로 입력해야될까요. 아니면 일반전표에 상품으로 넣어야 될까요? 사업장현황신고서에 정규증빙자료 매입분에 표시가 꼭 되어야되는지 알..
9,966 계정과목 질문 계정과목 cse1***2013-01-18
답변완료
매입세금계산서를 받았는데요 업태 : 서비스 종목 온라인정보제공업 외 품목 : 네이버 검색광고_클릭초이스 적혀 있는데요 이건 계정과목을 무엇으로 해야 하는건가요?
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