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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 10,010 | 카드부가세 매입공제 질문드립니다. | 부가가치세 | sung*** | 2013-01-25 | |
| 회사직원이 지방출장때문에 KTX 요금을 법인카드로 결제를 했어요 출력해서 준 카드영수증에 보면 고속철도는 부가가치세가 포함되어 있습니다 라고 나오는데 이건 카드부가세 매입공제를 받을 수 있나요? 운송 용역 이런건 안된다고 어디서 들은 기억이 나서요 ^^;;;;;; 그리고 KTX가 된다면 택시나 일반 기차 시외.. | |||||
| 10,009 | 부가세신고 | 부가가치세 | sjl*** | 2013-01-24 | |
| 카드중에서 불공에 해당되는 건들을 .. 일반전표에 입력했어야 했는데, 모르고 불공으로 입력을 했어요. 불공으로 입력하게되면 일반 세금계산서로 인식이 되어서.. 매입세금계산서합계표에 반영이 되면서 불공내역에도 반영이되었어요. 납부할 세금에 관해서는 달라지는 사항이 없지만... 위 두개 사항을 틀렸는데... | |||||
| 10,008 | 수출실적명세서 | 부가가치세 | sjl*** | 2013-01-24 | |
| 수출실적명세서에 관해서... 답변을 아래와 같이 주셨는데요.. 총신고가격은 수출통계자료로 활용하기 위한 것으로 수출업자가 가득한 실제금액이 아닙니다. 실제수출금액은 결제금액입니다. 결제금액은 부가가치세의 과세표준과 소득세, 법인세의 수입금액의 기준이 되는 금액입니다. 저희는 수출신고필증 금액으.. | |||||
| 10,007 | 해외용역매출에 관해서 | 계정과목 | sjl*** | 2013-01-24 | |
| 대만법인에(한국에는 회사가 없습니다.) 설계한 내역을 매출했습니다. 설계내용이기에 메일로만 서로 주고 받고 합니다. 저희쪽 입장에서는 설계한 내역도 매출에 해당이 되는데요. 1.용역매출로 잡아도 되는지요? 2.부가세신고시에는 기타영세율로 잡으면 되나요? 3.기타영세율로 잡아도 되는 경우 환율은 어떤걸 써.. | |||||
| 10,006 | 연말정산 | 연말정산 | sjl*** | 2013-01-24 | |
| 맞벌이하는 부부입니다. 의료비가 적어서.. 연봉이 적은 사람쪽으로 몰아서 공제를 받아도 되나요?(의료비만) | |||||
| 10,005 | 부가세신고 | 부가가치세 | sjl*** | 2013-01-24 | |
| 법인카드 사용분 중에서도 세금계산서 역활이 되는것들은 부가세 공제를 받을수 있잖아요... 1. 회식(술집)대 및 식권구입도 공제가 되는지요? 2. 부가세신고시 제출되는 서류중 "신용카드매출전표등수령합계표"는 몇건,공급가액얼마,부가세얼마 이렇게만 적혀 신고가 들어가나요? 저희는 더존을 사용하고.. | |||||
| 10,004 | 원천징수 수정신고 | 원천징수 | nkyoun*** | 2013-01-24 | |
| 2012년 2월에 중도퇴사자가 발생하였는데 중도퇴사자연말정산을 안해서 수정신고를 하려고 합니다. 소득세는 당연 환급분 발생하였구요..(환급액 발생한거라 가산세라던가 그런부분은 없죠?) 수정신고 방법좀 알려주시기 바랍니다. 기한내수정신고로 신고하고 환급발생분은 당월에 납부소득세에서 환급조정하는게 맞.. | |||||
| 10,003 | 연말정산시-미국고등학교학비 공제 | 연말정산 | jin*** | 2013-01-24 | |
| 안녕하세요 미국에서공부하는 고등학생이있을경우 어떤서류를 가져오라고해야 공제가 가능한가요. 연말정산시 안경구입도 공제가능한걸로 알고있는데요.의사증명이 필요한가요. 답변부탁드립니다. | |||||
| 10,002 | 이용자명의 리스 분개 | 전표분개 | sjl*** | 2013-01-24 | |
| 이용자명의로 차량리스료 했습니다. 1. 현대자동차에서 공급가 22,612,727원 부가세 2,261,273원 세금계산서 발행 2. 매월 현대캐피탈에서 리스료 약 70만원 청구(계산서 발행) 현대자동차에서 말씀하시길.. 이용자명의더라도 자산이 아니기 때문에 비용처리하라고 하시더라구요. ** 질문 1. 회계처리는 어떻게 .. | |||||
| 10,001 | 자산매각시 간주시가 계산대상.. | 부가가치세 | pooh0*** | 2013-01-24 | |
| 2013.01.08일날 폐업을 했는데요, 금번 2012.2기확정 부가세 신고시,2011.9월에 구입한 차량(감가상각 한적없음):2천만원짜리를 3백만원에 중고차매매상에게 세금계산서를 주고 매각했는데요, 이때 분개는 차)현금3백/대)차량운반구2천 차)인출금,또는(유형자산처분손실:추후=손금불산입)1천7백 이렇게 분개할때요.. | |||||
| 10,000 | 사업자 등록20일전 매입세액공제시,등록일은? | 부가가치세 | pooh0*** | 2013-01-24 | |
| 사업자등록 20일 전것까지는 주민번호기재분으로 수령했어도 매입세액공제가 가능한걸로 알고있는데요, 이 등록전에서 등록일은 사업자등록증상의 개업일이 아닌 사업자등록증상 맨밑에 표기되어있는 날짜가 등록일인지요? 아니면 사업자등록증상에서는 어디에서도 확인할수없고, 세무서에 전화해서 알아봐야 하나요? | |||||
| 9,999 | 매입전자세금계산서 지연수치에 관하여. | 부가가치세 | krx*** | 2013-01-24 | |
| 1.공급자가 매출전자세금계산서(작성일자12월 31일)를 다음달 10일까지 발행하지못하여 그이후인 1월 20일날 전자발행할경우 공급받는자는 매입세액공제를 받을수있나여? 2.위의경우 세금계산서 합계표상에 전자세금계산서외 부분에 해당세금계산서의 금액이 반영되야 하나여? 3.공급받는자는 가산세부담이 있나여? | |||||
| 9,998 | 공통매입세액계산에 관하여.. | 부가가치세 | krx*** | 2013-01-24 | |
| 1.공통매입세액으로 인한 매입세액불공제분계산시.... 부가세신고서상 수출로 인한 영세율(기타,6번)부분의 매출금액이 있을경우 면세공급가액과 총공급가액은 수출한금액(기타,6번)을 포함하여 계산하여야 하나여? | |||||
| 9,997 | 염지닭 의제매입세액공제.. | 부가가치세 | pooh0*** | 2013-01-24 | |
| 음식/호프인데요, 염지닭을 계산서로 받은게 있는데요, 의제매입세액이 가능한건가요? | |||||
| 9,996 | 다가구주택에 관하여........... | 부가가치세 | krx*** | 2013-01-23 | |
| 1.1층-상가(면적80)),주차장(면적20) 2층-원룸4개,투룸1개(면적100) 3층-주인집,투룸1개(면적100) 위와같은 형태의 다가구주택은 상가부부에서 발생하는 소득은 부가가치세 과세대상인가여? 사업자등록증을 개설해야하는지요? | |||||
