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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 66,962 | 질문입니다. | 부가가치세 | min0*** | 2024-07-21 | |
| 1. 법인사업자입니다. 24년 3월 세금계산서를 24년 7월 20일 발급 및 전송을 한경우 매출처 및 매입처 가산세가 어덯해 되나요? 매입처는 부가세 공제가 가능한가요? 2. 법인사업자입니다. 24년 1월 세금계산서를 24년 7월 23일 기재사항착오로 수정세금계산서를 발행을 했다면 매출처 및 매입처 가산세가 어떻해 되나.. | |||||
| 66,960 | 문의 드립니다 | 부가가치세 | tax7*** | 2024-07-21 | |
| 국고보조금의 세금계산서 발행과 관련해 궁금한게 있어 글 남깁니다. 000협동조합은 어촌의 생활여건 개선 및 어촌형 일자리 창출의 사업목적으로 돌봄, 교육, 의료 등 생활서비스 거점시설을 조성해 관계인구 유입전략 및 창업지원 계획을 수힙하고 시행하는 사업을 진행합니다. 소관은 해양수산부 70% 00시 30.. | |||||
| 66,959 | 문의 드립니다 | 부가가치세 | tax7*** | 2024-07-21 | |
| 국고보조금의 세금계산서 발행과 관련해 궁금한게 있어 글 남깁니다. 000협동조합은 어촌의 생활여건 개선 및 어촌형 일자리 창출의 사업목적으로 돌봄, 교육, 의료 등 생활서비스 거점시설을 조성해 관계인구 유입전략 및 창업지원 계획을 수힙하고 시행하는 사업을 진행합니다. 소관은 해양수산부 70% 00시 30.. | |||||
| 66,958 | 화물운전자복지카드 부가세공제 | 부가가치세 | youace9*** | 2024-07-21 | |
| 2개의 사업장을 운영하고 있는 성실신고 사업자 입니다. 2개중 하나는 2023년 개업한 화물운송업으로 2024년 현재까지 운수업매출은 없는 대신에 이 차량을 다른 사업장에서 사용을 하고 있습니다. 그리고 복지카드로 유류를 넣고 또 유가보조금도 수령하고 있습니다. 이런 경우 화물 운수업에 대한 2024년 상반기 부가.. | |||||
| 66,957 | 신용카드매출전표등발행세액공제 | 부가가치세 | pck*** | 2024-07-21 | |
| * 개인사업자 이고 직전년도 과세공급가액 10억미만으로 가정하고 질문 올립니다 질문1) 개인사업자 이고 (전문직종 : 변호사,세무사등)일경우 "현금(승인)매출" / "카드매출"이 있을때 사업자번호로 발행 한건 부가세신고시 "신용카드발행세액 공제 23년도 현재 1.3% " .. | |||||
| 66,956 | 유흥업 신용카드발행세액공제 | 부가가치세 | han5*** | 2024-07-21 | |
| 안녕하세요 유흥주점(봉사료 대상업종)입니다 *신용카드발행세액공제 대상이 되는지요? | |||||
| 66,955 | 공통매입세액 안분시 빌라(국민주택규모이하)매도대금.. | 부가가치세 | totw*** | 2024-07-20 | |
| 상가와 주택 임대주고 있는 법인이 공통매입세액 안분시 빌라(국민주택규모이하)매도했습니다 공통매입새액 안분시 빌라 양도가액도 면세매출액 포함해서 안분해야하나요? | |||||
| 66,954 | 문의 드립니다 | 부가가치세 | tax7*** | 2024-07-20 | |
| 협동조합 법인입니다. 2023년 교부금 통지일이 9.30일 1.5억 ,12.30일 0.5억 해서 2억교부 통지를 받았습니다. 세금계산서 발행이 안되어 국고보조금 수입 2억 으로 잡았구요. 근데 2024년에 시청으로 부터 세금계산서 발행요청이 있습니다. 세금계산서를 2023년 교부금 통지일로 발행해야 하는지요? 종이로 발행.. | |||||
| 66,953 | 사업장현황명세서 | 부가가치세 | huv1*** | 2024-07-19 | |
| 수고 많으십니다 음식점등 부가세 신고시 사업장현황명세서를 작성할때 3번 기본경비 에서 1기확정은 6월달 기준 2기확정 12월달 기준으로 작성하는데요 전기,가스 / 수도료 / 인건비 / 기타경비 이렇게 있는데요 여기 기타경비는 매입세금계산서또는 계산서받은 금액빼고 경비들어가는걸 적는 건가.. | |||||
| 66,952 | 폐업시 건물 잔존재화 계산문의 | 부가가치세 | gwxd*** | 2024-07-19 | |
| 안녕하세요. 22년 2기때 구입후 24년 1기때 폐업했습니다. 건물은 매각하지 않고 남아있어서 잔존재화 계산하여 부가세를 납부하려고 합니다. 그런데 이 건물구입시 은행에 담보가 잡혀있어서, 은행에서 건물로 차압이 들어왔습니다. 궁금한것은 대출을 해결하지 못해 은행으로 건물이 넘어갈경우에도 폐업잔존.. | |||||
| 66,951 | 지연수취 가산세 | 부가가치세 | eee*** | 2024-07-19 | |
| 4월에 5억 세금계산서를 끊었는데, 7월 19일 수정발급을 하려고 합니다. 4월 끊은 세금계산서는 5억 인데 같은날짜로 공급가액 변동으로 8억으로 끊을시 지연발급 가산세와 지연수취 가산세는 차액 3억에 대해서 가산세 적용되나요? 아니면 8억에 대한 금액에 대해 가산세가 부과되나요? 2. 공급가액 변동으로.. | |||||
| 66,950 | 외국환은행에서 원화로 받는 것의 의미 | 부가가치세 | cof*** | 2024-07-19 | |
| 안녕하세요 영세율 적용 조건 중에 외국환은행에서 원화로 받는 것의 의미에 대해서 질문드립닙니다. 1. 해당 조문은 '달러계좌'에 달러로 찍히게 받는다는 것을 의미하는 걸까요? 2. 만약에 한화계좌로 외국에서 직접 송금해서, 입금내역에 한화로 기재되어 있으면, 위 문구를 충족하지 않는 것.. | |||||
| 66,949 | 자기자본순이익률 계산 | 결산 | ty8*** | 2024-07-19 | |
| 안녕하세요? 자기자본순이익률의 계산공식은 당기순이익 ÷ 평균 자기자본 x 100 입니다. 첨부된 재무상태표와 손익계산서의 일부를 참고하여 자기자본순이익률을 계산하고자 합니다. 공식1 : 당기순이익583,856,157 ÷ 자본총계11,940,846,652 x 100 공식2 : 당기순이익583,856,157 ÷ 자본금588,000,000 x .. | |||||
| 66,948 | 간이포기이후 다시 일반으로 변경 | 부가가치세 | rainmake*** | 2024-07-19 | |
| 24년7월부터 간이포기이후 3년이내에도 간이로 변경가능하다고 하던데 맞나요? 그럼 3년안에 변경월부터 바로 간이로 가능한가요? | |||||
| 66,947 | 착오에 의한 수정발급 | 부가가치세 | yi*** | 2024-07-19 | |
| 임대업을 하는 개인입니다. 건설업체로부터 건축물 설립과 관련하여 세금계산서를 받았습니다. 준공일 : 2024. 1. 31 사업자등록일 : 2024. 5. 1 발급 작성일자 : 2023. 8. 18 실제 발급해야 할 작성일자 : 2024. 1. 31 실제 발급해야할 작성일자로 (24.1.31) 수정발급 받고자 합니다. 문의) 세금계산서 .. | |||||
