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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 67,013 | 법인합병신고서가 무엇인가요? | 부가가치세 | accoun*** | 2024-07-24 | |
| 안녕하세요 당사는 23년 11월에 상장법인에 합병되어 소멸된 피합병 법인입니다. 당시에 세무서에서 폐업신고를 정상적으로 하였고, 특이사항 없이 합병업무가 잘 종료되었습니다. 그런데 오늘 세무서에서 법인합병신고서를 제출하지 않았다고하여 서식을 작성해서 달라고 합니다. Q) 법인합병신고서는 무엇이고 왜.. | |||||
| 67,012 | 비상장주식 평가시 미수수익 차감여부 | 양도소득세 | totw*** | 2024-07-24 | |
| 비상장주식 평가시 순자산가치 평가법에서 자산에서 미수수익 차감하나요? | |||||
| 67,011 | 영세율 과세표준에 대해서 문의드립니다.. | 부가가치세 | cof*** | 2024-07-24 | |
| 안녕하세요 영세율 과세표준에 대해서 문의드립니다. 중계무역을 영위하는 사업자가 있습니다. 중계무역의 경우 공급시기는 선적일로 하고, 과세표준은 수출대금전액으로 하는 것으로 알고있습니다. 만약에, 23년도 2기에 선적한 중계무역건에 대해서 당초(23년도)에 계약한 금액이 24년도에 변경되어 추.. | |||||
| 67,010 | 개인사업자 토지분양업입니다.. | 전표분개 | gwxd*** | 2024-07-24 | |
| 개인사업자이면서. 토지를 개발해서 분양하고있습니다.. 양도소득세 안내를 받아서 양도소득세는 납부를 했는데요.. 개인사업자여서 세금계산서를 모두 수취를했는데.. 그럼 개인사업자 장부로 반영을 해야하는건가요?? 세무사님 말씀으로는 양도소득세때 처리를 한거라서 불공처리를 하라고 하시는데.. 불공으로 처.. | |||||
| 67,009 | (용역)간이명세서 | 법인세 | ec*** | 2024-07-24 | |
| 안녕하세요. 사업소득은 매월 간이명세서 제출을 하고 근로소득은 반기로 간이명세서 제출을 하고 있습니다. 기타소득자중에서 소득구분이 62그밖의 필요경비 있는 기타소득.(임원중에 감사에 대한 보수) 주총일에 한번 지급합니다. 간이명세서 제출에 해당하나요? 아니면 익년에 지급명세서만 제출하면 되나요? | |||||
| 67,007 | 22년 종소세 수정신고 | 종합소득세 | eee*** | 2024-07-24 | |
| 22년 종소세 신고시 수입금액 누락으로 현재 신고하게 되었습니다. 가산세가 어떻게 되는지 알고싶어요 기준경비율로 신고했을때도 가산세 해당되는지 알고싶어요 간편장부대상자 입니다. 그리고 세율은 22년 세율을 적용하면 되는지요? | |||||
| 67,006 | 유튜브 애드센스 수입에 대해서 질문드립니다. | 부가가치세 | cof*** | 2024-07-24 | |
| 안녕하세요 유튜브 애드센스 수입에 대해서 질문드립니다. 첨부드린 이미지는 애드센스 인출내역입니다. 유튜브 측에서 받은 애드센스에 대해서 영세율 과세표준을 잡을 때 아래의 두가지 입장 중 어떤 금액으로 잡는게 맞을까요? 1. [미국 내국세법 제3장에 따른 원천징수 - youtube수입 금액]을 제외한.. | |||||
| 67,005 | 23년 종합소득세 수정신고 관련 문의드립니다. | 종합소득세 | lsa6*** | 2024-07-24 | |
| 23년 주택임대 매출을 누락했습니다.(하반기) 5천만원 정도 해당사업자는 복식부기의무자 입니다. 개인에게 발생한 주택임대라 가산세는 없는걸로 보여지는데 결손금도 있어 납부금액은 없는데 문의1 복식부기의무자라 재무제표 수정이 안되는데 해당 수입금액은 어디에 추가를 해야 하나요? 혹시 소득금액.. | |||||
| 67,004 | 포괄양도양수시 결산 | 부가가치세 | kym*** | 2024-07-24 | |
| 포괄양도양수시 재고가 2억입니다. 그럼 양도인이 종소세 신고시 잔존재고 2억인상태로 결산하고 종소세신고하면 되는건가요? 최종종소세신고라서 재고가 남아있으면 안될것도 같고 포괄양도양수라서 괜찮을것도 같고 포괄양도양수시 잔존재고자산에 대해 처리방법과 분개 궁금합니다 최종부가세신고시에도 잔존재화에 .. | |||||
| 67,002 | 건물위생관리 업체의 과세, 면세매출 | 부가가치세 | swtax3*** | 2024-07-24 | |
| 안녕하세요! 건물위생관리 (건물 청소 등) 을 하고 있는 법인사업자 입니다. 빌딩복도나 사무실, 화장실등을 청소해주고 매출세금계산서를 발행하고 있는데, 주택 등 입주청소에 대해서는 계산서를 발행해야 하나요? 세금계산서를 발행해야 하나요? 답변 부탁드립니다. 감사합니다! | |||||
| 67,001 | 표준재무제표 변경 (단순 오류) | 법인세 | 2chang*** | 2024-07-24 | |
| 안녕하십니까. 다름이 아니라 저희 세무사 사무실에서 법인세 신고시 표준재무제표의 매출액의 계정과목을 다르게 신고하였습니다. 예를들면 서비스 매출을 임대매출로 표기 이때 한번 신고된 표준재무제표는 수정이 안된다고 하는데요.. 방법이 있을지 궁금합니다. 당장 은행의 신용조사를 받을때 주력사업.. | |||||
| 67,000 | 제3국중개수수료매출 | 결산 | annn*** | 2024-07-24 | |
| 제3국중개수수료매출인데~ 입금에대한 외화금액을 모두 다 매출(수출)로 신고해야하나요? 매출 매입상계하면 남는건 수수료뿐인데? 매출만 너무 크게 잡히는것이 아닌지? 다른방법으로 부가세신고방법이 있나요? | |||||
| 66,999 | 현금영수증 지연발행 | 부가가치세 | yi*** | 2024-07-24 | |
| 부동산임대업을 영위하는 개인입니다. 24년 5월~6월 임대료에 대해 24.7.8에 한꺼번에 현금영수증을 발행하였습니다. 이번 상반기 부가세 신고시에 해당 매출을 신고하려고 하는데요 혹시 현금영수증을 7월8일에 발급하여 가산세 등 불이익이 있을까요? 그리고 해당 과세기간에 포함하여 신고하는게 문제가 될까요?.. | |||||
| 66,998 | 매도가능증권 매각 | 장부 | dydgh0*** | 2024-07-24 | |
| 안녕하세요 평소 도움에 감사 드립니다. 매도가능증권 처분 관련하여 문의 드립니다. < 현황 > 1. 당사는 A 사( 모회사로 당사의 지분 100% 소유) 와 해외회사에(A 사 의 계열사) 14주 투자하였습니다. 2. 당사는 장부상 매도가능 증권으로 계상 되어있습니다. ( 14주 149 만원 ) 3. 14주 전량을 A.. | |||||
| 66,997 | 질문입니다. | 부가가치세 | min0*** | 2024-07-24 | |
| 개인사업자입니다. 음식매출 195,000,000 임대매출 20,000,000입니다..그러면 의제매입세액공제 한도는 2억초과로 봐야 하나요? 아니면 2억이하로 봐야 하나요? 의제매입세액한도가 어떻해 되나요? 의제매입세액공제율을 어떻해 되나요? | |||||
