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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 8,511 | 법인사업자의 연락사무소 | 법인세 | zeroa*** | 2012-04-18 | |
| 경기도에 인력공급업을 하는 법인본점이 있습니다. 서울시 영등포에 사무실을 계약했습니다. 연락사무소가 서울에 있어야 하는 관계로 서울에 사무소를 계약해서 사용하게 되었습니다. 이런경우에 서울사무소를 지점으로 등록해야하는지요, 아니면 연락사무소 성격으로 지점으로 등록하지 않고 사용해도 상.. | |||||
| 8,510 | 개인차량 매각시 | 전표분개 | pray*** | 2012-04-18 | |
| 개인업체이구요 사장님차를 고정자산에 등록해놨었구요 매입할당시 부가세공제는 받지않았습니다 감가상각만했었구요 긍데 2007년에 매입해서 2010년에 매각했다고합니다 세금계산서발행안하고요 2010년감가상각은했구요 수정안하고 2011년도에 그차량을 없애는방법이있을까요? 그리고 고정자산에 등록.. | |||||
| 8,509 | 종합소득세 수정신고시 가산세.....추가질문..... | 종합소득세 | krx*** | 2012-04-18 | |
| 1.어제질문한 부분에 대한 추가질문입니다. 법인의 법인세정기신고(2010년귀속)후 경정청구(법인소유차량 해당근로자에게 무상명의이전)에 따른......해당법인 상시근로자에게 9백만원(차량시가)을 급여로보아 종합소득세 수정신고를 해야한다고 하는데, 가산세 어떻게 계산해야 하는지요? 신고,납부불성실가산세만 해당.. | |||||
| 8,508 | 태국에 물품수출시..세금계산서발행 여부? | 부가가치세 | pooh0*** | 2012-04-18 | |
| 도소매/수출업을 하고있는데요, 수출물품을 국내 거래처에 공급하고 영세율세금계산서를 끊은경우가 있는데요, 국내사업장에 물품공급시 어떤경우에 영세율세금계산서를 끊어줄수있는지가 궁금합니다. 보통 국외거래나 조특법상 7가지정도가 영세율적용으로 알고있었는데, 국내거래처에도 영세율을 끊어주셨다고해서요,,.. | |||||
| 8,507 | 매입 세금계산서 대금지급시 과납분에 대하여. | 전표분개 | druk1*** | 2012-04-18 | |
| (주)신성이 동호화학으로 대금을 지급하는데 있어.. 오기로..일부금액이..과지급되었습니다. 며칠뒤 법인통장으로 다시 환급받았구요. 원래 대금 지급은 253,000인데. 278,300이 법인계좌에서 출금되었습니다. 보통 업체대금 지급시, 미지급비용/보통예금 이렇게 하거든요.. 과납되었을경우 분개는, 어떻게 .. | |||||
| 8,506 | 기술개발용 사용,소비경우 공제여부. | 부가가치세 | pooh0*** | 2012-04-17 | |
| 도매,서비스/육류도매,프렌차이즈업중개업 개인사업체인데요, 계육을 계산서로 받아오고있는데요, 1)상품이나 원재료중 자기사업장의 기술개발을 위하여 시험용으로 사용,소비경 우 매입세액 공제가 안되는걸로 알고있는데요, 계산서의 경우 부가세가 없으니 상관없을것 같은데요, 소스나기타재료 세금계산서수취.. | |||||
| 8,505 | 중고차 매각시(세금계산서 미발행) | 부가가치세 | pooh0*** | 2012-04-17 | |
| 첫번째질문) 법인사업자이고요,2011/04/30일 중고차를 7,700,000에 구입했었는데요, 감가상각은 이번결산시 하지않아서, 미상각잔액이 그대로 7,700,000원 남아있습니다. 그런데 올해 2012/01/01 매각을 했는데요, 매각시 개인에게 팔아서 세금계산서를 주민번호기재분으로도 발행하지않았다고 합니다. 이때 간주공급.. | |||||
| 8,504 | 부가세 신고 | 부가가치세 | myson*** | 2012-04-17 | |
| 해외업체에 용역대를 송금했는데요.. 증빙은 invoice 로 받았습니다. 이경우 부가세 신고를 해야되는건가요..? 신고를 하면은... 수입으로 신고를 해야되는건지...? 자세한 사항을 알려주세요 | |||||
| 8,503 | 마이너스세금계산서.. | 부가가치세 | pooh0*** | 2012-04-17 | |
| 작년2011년에 특허권(무형자산):4,363,637원(vat별도)= 총액:4,800,000원(vat포함)..자산등록한게 있는데요, 무형자산10년...무형자산균등상각액:72,727을 빼고 4,290,910원이 잔액으로 남아서 2012년도에 넘어왓는데요, 이번 부가세 예정신고를 하려고보니, 4,800,000(vat포함)금액 전체를 마이너스 세금계산서를 받았.. | |||||
| 8,502 | 데모장비 대여 | 전표분개 | noma*** | 2012-04-17 | |
| 안녕하세요. 당사는 기기 판매하는 곳인데요. 업체에 장기로 데모기기를 대여했습니다. 저희가 수입할때 판매 인지 데모기기로 나갈지 알수가 없어 상품계정으로 잡아놨는데요. 이게 무상으로 하여 데모로 나갔을 경우 회계처리를 어떤식으로 해야 하는지 궁금합니다. 또한 기기를 회수 하더라도 따로 판.. | |||||
| 8,501 | 해외 출장 접대 | 증빙 | hee2*** | 2012-04-17 | |
| - 해외출장자 : 국내 직원 - 출장시 접대 상대방 : 행사에 참석하게 된 국내 의사, 거래처 직원 등 - 증빙 : 되도록이면 법인카드를 사용하지만 현지사정 상 카드사용이 되지 않는 곳은 일반 영수증(현지 달러로 지급)으로 처리 1. 해외 접대의 경우, 적격증빙이 아니어도 비용으로 인정되나요? 2. 해.. | |||||
| 8,500 | 포괄양도양수시.. | 부가가치세 | pooh0*** | 2012-04-17 | |
| 법인사업체인데요, 포괄양도양수계약에 의해 4/5일자로 계약서를 작성시.. 이번 부가세 예정신고는 양수받은 회사에서 하는건가요? 아니면 양도한 저희업체에서 양도양수일이 4/5일이기 때문에 3/31일이 속하는 부가세예정신고(폐업확정분으로)와 법인세신고 두가지를 해야하나요? 저희가 부가세와 법인세신고할시.. | |||||
| 8,499 | 영세율 적용 여부.. | 부가가치세 | pooh0*** | 2012-04-17 | |
| 농업용 냉난방시스템 제조하는 회사인데요, 1)농가에 자동동력개폐시설을 공급하고 영세율세금계산서를 끊으셨는데요, 확실히 영세율세금계산서를 끊는게 맞다고 하시는데요, 정확히 발행대상 여부가 맞는지요? 2)확실히 영세율적용이 맞다면 영세율 첨부서류도 제출해야하나요? 제출해야한다면 어떤서류.. | |||||
| 8,498 | 세금계산서발행 여부 | 부가가치세 | kmmiso*** | 2012-04-17 | |
| 법인회사 입니다 A법인 : 당사 B법인 : 당사와 용역계약에 의한 법인 B법인에 대한 차입금 : 1억 당사는 B법인과 용역계약에 의한 운영을 대행하여 2011년 12월까지 매월 세금계산서를 발행하였습니다(용역수수료에 대한 금액 발행-VAT별도) 2012년 1월 1일부로 용역계약이 종료되었고 B법인의 차입금에 대한 이.. | |||||
| 8,497 | 건설현장에서 사용할 컨테이너를 구입한 경우 | 계정과목 | zeroa*** | 2012-04-17 | |
| 건설업자입니다. 건설현장에서 사용할 컨테이너를 구입한 경우에 계정과목을 어떻게 처리해야 하는지요. 구축물인지, 비품인지, 아니면 다른계정인지, 그리고 상각연도는 몇년으로 해야 하는지요. 현재는 공사기간인 6개월정도 사용후 다른곳으로 이동보관예정입니다. 자세한 답변 부탁드립니다. | |||||
