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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 67,087 | 인테리어 매입세금계산서 | 부가가치세 | kys1*** | 2024-08-05 | |
| 24년 3월에 식당 창업 인테리어 공사를 했습니다. 상반기에 세금계산서를 발급 받지 못했습니다. 9월에 부가세를 지급하고 매입세금계산서를 발급 받으려고 합니다. (작성일자 : 9월) 공사완료일은 3월인데 9월로 매입세금계산서 받아도 매입세액공제 받는데 문제는 없나요? 그리고, 만약 인터리어 공사 후 증빙.. | |||||
| 67,086 | 문의 드립니다 | 부가가치세 | tax7*** | 2024-08-05 | |
| 법인 건설업입니다. 2021.12.01 기성청구 5천만원을 받지 못하고 있다가 2024.03.21일 법원으로 지급명령 되엇고, 2024.05.02일 원금 2900만원과 이자 1백만원을 배당 받았습니다. 상대 사업자는 현재 사업자등록증 폐업이나 파산등을 밟고 잇지 않습니다. 위 경우 중소기업의 외상매출금 2년경과한 경우를 적용.. | |||||
| 67,085 | ETF 매매 회계처리 | 전표분개 | ec*** | 2024-08-05 | |
| 장내에서 주식종목중 ETF 매매를 하였습니다. 작년까지만해도 주식매매와 동일하게 회계처리를 했는데 매매내역에보니 법인세와 지방소득세가 징수가 되었더라고요 원천징수내역을 보니 매매차익은 이자소득으로 작성되어있습니다. 이러할 경우 회계처리는 어떻게하면 되나요? [매수시] ETF 3,750주 @ 8,000원 차.. | |||||
| 67,084 | 상속개일일이후 els 손실액 보상금 상속재산에 포함해.. | 양도소득세 | totw*** | 2024-08-05 | |
| 아버지가 2023.12월에 돌아가셔서 2024.06월까지 상속세 신고완료했습니다 els잔액 2천만원을 신고했는데 당초 투자원금 5천만원에 대해서 손실액 보상금 12백만원이 2024.07.25일에 상속인이 수령했습니다 이 손실보상금도 상속재산에 포함해서 수정신고해야하나요? 그리고 이때 상속세 가산세 과소신고가산세 .. | |||||
| 67,083 | 부당해고 복직에 따른 원천세 신고 | 종합소득세 | molra*** | 2024-08-05 | |
| 부당해고 복직에 따른 원천세 수정신고 방법 문의드립니다. ※ 2023년 11월 해고 처리되었고, 2024년 7월 복직처리 됨에 따라 원천세 수정신고 발생됨. 근로소득, 퇴직소득을 아래와 같이 수정신고 하고 지급명세서를 제재출 하면되는지 문의드립니다. 근로소득 1. 중도퇴사 처리 관련하여 2023년 12월 원천세.. | |||||
| 67,082 | 일반주택 소유 (상속주택 취득) | 양도소득세 | han5*** | 2024-08-05 | |
| 안녕하세요 지방에 3년전 취득한 일반 아파트를 가지고 있습니다(분양아파트 매입) *최근에 모친사망으로 아파트를 본인소유로 이전하였습니다 (질의사항) 1)만일 일반주택을 양도하면 1세대1주택을 비과세적용되는지요? 2)이사를 가려고 합니다 일반아파트를 매도 하기전 새로운 아파트를 구입하는 경우 일시적.. | |||||
| 67,081 | 하이패스 영수증 | 법인세 | ty8*** | 2024-08-05 | |
| 안녕하세요? 당사는 일반기업회계기준을 적용하는 외부감사대상법인입니다. 당사의 배송기사가 하이패스 충전을 할 때 한번에 ￦120,000 충전을 하고, 영수증을 ￦30,000씩 4번 끊습니다. 그 이유는 법인세법상 비용인정 때문인데요. 하이패스 충전비는 적격증빙미수취 대상인데, ￦120,000 충전을 했으면, 영수.. | |||||
| 67,080 | 출자예치증명 계정과목 | 계정과목 | eee*** | 2024-08-02 | |
| 법인사업자이고 출자예치 계정과목을 뭘로 써야하는지 궁금합니다. 첨부파일 첨부합니다. | |||||
| 67,079 | 연구용 기계장치 계정과목 | 계정과목 | 2chang*** | 2024-08-02 | |
| 당사는 연구전담부서를 운영하는 기업으로 연구용 기계장치를 3억에 구입하였습니다. 이에 대한 계정과목이 궁금합니다. 1. 기계장치로 하자니 생산용으로 사용하지 않고 2. 비품으로 설정하지나 판단에 확신이 없어 문의 드립니다. | |||||
| 67,078 | 협의분할 상속 취득일자등 | 양도소득세 | han5*** | 2024-08-02 | |
| 등기부등본상 *접수: 2010년04월05일 *등기원인: 2008년04월23일 상속 1)홍길동 : 5/13 2)갑순이 : 8/13 소유권이전하였습니다 (갑순이)이 홍길동 지분인수 *접수: 2020년05월28일 *등기원인: 2020년02월10일 협의분할에의한상속 공유자지분 이전 5/13 (질의사항) 1)위와같이 부모님 사망일자 : 2008.. | |||||
| 67,076 | 외주가공품의 입고처리 | 계정과목 | ty8*** | 2024-08-02 | |
| 안녕하세요? 당사는 일반기업회계기준을 적용하는 외부감사대상법인입니다. 당사는 거래처A에게 제품1의 생산에 대한 외주를 맡겼습니다. 향후, 거래처A로부터 생산완료 된 제품1이 당사에게 납품되면, 이 제품을 당사는 상품으로 인식해야 하나요? 제품으로 인식해야 하나요? | |||||
| 67,075 | 개인 세무사 사업장 전자신고세액공제 경정청구 | 종합소득세 | totw*** | 2024-08-01 | |
| 개인 세무사사무실 사업장의 22년귀속 종합소득세와 23년 종합소득세 신고시 전자신고세액공제 1백만원을 실수로 넣지 않았습니다 질문1 전자신고세액공제 1백만원은 최저한세에 걸리나요? 질문2 전자신고세액공제 1백만원은 국세세액공제되고 지방세도 10%공제되나요? 질문3 22년도에 전자신고세액공제 .. | |||||
| 67,074 | 대표이사가 법인에게 사옥 무상임대 | 부가가치세 | jun*** | 2024-08-01 | |
| 그냥 개인이(개인사업장 아님) 본인 명의로 50억원대 부동산을 구입한 다음에 본인이 대표이사+최대주주로 있는 법인사업장에게 해당 부동산을 사옥으로 쓰도록 무상으로 임대해줬을 경우 세무적인 문제가 있을까요? | |||||
| 67,073 | 보험 대리 및 중개 매출의 적격증빙 발행여부 | 법인세 | sksmsi*** | 2024-08-01 | |
| 당사는 보험 대리 및 중개 업을 영위하고 일반기업회계기준을 준수하는 법인 입니다. 당사는 당월 s법인의 보험을 중개하여 매출이 발생했습니다.(PL보험 및 수상레저보험) 계산서를 발행하려고 보험업체와 정산 하다 세무적인 이슈가 발생 하였습니다. 당사가 알고 있던 보험중개 매출액 총 55,000,000원.. | |||||
| 67,072 | 학원 강사 관련 | 종합소득세 | yi*** | 2024-08-01 | |
| 학원업을 운영하는 개인사업자입니다. 학원 강사분들의 요청에 의해 일부는 사업소득자(3.3%)로 일부는 4대보험 가입자로 신고하고 있습니다. 상기의 구분이 근로자성 유무인것은 알고 있습니다. 출퇴근시간의 강제성은 없으나 월 계약한 시간은 있습니다. 문의) 상기와 같이 동일학원에서 일부는 3.3%, 일부는 4.. | |||||
