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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 67,336 | 성실신고사업자 부가세 분개 문의 | 부가가치세 | kej0*** | 2024-09-06 | |
| 안녕하세요 성실사업자인데 부가세 분개 어떻게 해야하는지, 분개 문의드립니다. 파일 첨부 해두겠습니다..감사합니다! | |||||
| 67,335 | 빌라신축후 양도시 토지 건물 취득금액 구하는 방법 | 양도소득세 | totw*** | 2024-09-06 | |
| 갑이 2001년에 단독주택을 45백만원에 취득하였습니다 2016년이 바로옆에 단독주택을 5억을 주고 취득하였습니다 두개의 토지위의 주택을 허물고 2018년에 빌라 11채를 신축완공했습니다 /도금공사비용 12억/재개발재건축아님 2024년 8월에 빌라 3채(a,b,c)를 양도했습니다 질문1.. | |||||
| 67,334 | 폐업시 고정자산 잔존재화 부가세 신고 관련 문의 드립.. | 부가가치세 | god1*** | 2024-09-06 | |
| 안녕하세요 저희 사업장은 법인인데요 2023년 03월 08일날 걔업해서 매출이 부진하여 2024년 9월 30일자로 폐업을 진행할려고 합니다 그런데 그 안에 고정자산 구입한 내용이 있어서 폐업시 고정자산 잔존재화 부가세 신고를 해야 한다고 이야를 들었습니다 아래와 같이 진행하는게 맞는지 알고 싶습니다 취득일.. | |||||
| 67,333 | 감가상각자산 내용연수 적용 관련 문의 드립니다. | 법인세 | hgh9*** | 2024-09-06 | |
| 주업태: 도소매 부업태: 서비스 . 제조업 입니다. 매출액은 도소매 매출액이 가장 많으며 그다음 서비스 그다음은 제조업매출액 순서입니다. 예를 들어서 해당 기업이 공장 건물에 호이스트를 설치를 했습니다. 대분분 회계처리시 시설장치로 처리를 하는데요 제조업 경우에는 10년 적용하고 있습니다 질.. | |||||
| 67,332 | 배당 | 법인세 | ma*** | 2024-09-06 | |
| 배당금을 지급했습니다 대표자 사천만원 그외 주주들 천구백만원 과세구분을 대표자는 과세구분G 입력해야하나요? 일반세율 O로 해도 되나요? 금융상품에 대주주 소액주주 구분을 소액주주는 지분비율이 4%미만이면 소액으로 B52로 기재하면 되나요? | |||||
| 67,329 | 원천세 반기 신고 폐업시 문의 | 장부 | kej0*** | 2024-09-06 | |
| 안녕하세요. 원천세 반기 신고자인데, 9/6 자로 폐업 신고 했습니다. 7~8월분 귀속분만 사업소득 신고가 되어 있는데 이 경우는 언제까지 어떻게 신고 해야할까요? | |||||
| 67,328 | 구축물 감가상각 관련 문의 드립니다 | 법인세 | hgh9*** | 2024-09-06 | |
| 당초에 공장 앞마당에 아스콘 포장을 하여 구축물로 자산등록을 하였습니다. 정액법으로 내용연수 20년을 적용하였습니다. 취득가엑은 20,000,000원입니다. 그런데 공장 마당에 워낙 차량이동이 많아서 아스콘을 5년이 지나면 다시 재포장을 해야 합니다. 그리고 재포장 비용이 30,000,000원이 들어갔습니다. .. | |||||
| 67,327 | 개인에서 법인전환시 문의 드립니다. | 법인세 | hgh9*** | 2024-09-06 | |
| 2024.09.30자로 개인에서 법인으로 전환을 할려고 합니다. 개인사업장에는 직원이 1명있는데요 입사일이 2024.01.01이라서 1년이 안되었습니다. 개인기업을 09.30자로 결산시에 이직원에 대해서는 퇴직급여 충당금 설정하지 안해도 되는지요? | |||||
| 67,325 | 임직원외 타회사 담당자와의 회의시 관련비용 계정처리.. | 법인세 | 2chang*** | 2024-09-06 | |
| 안녕하세요. 저희는 연구개발하는 회사입니다. 저희는 업무를 위한 회의시 회의비로 계정처리를 합니다. 이때 외부 인들과 함께 업무 회의를 해야 하는경우가 있는데요 외부인이 1인이라도 함께 한다면 접대비 처리를 해야 하는지.. 실제 회의가 맞다면 회으비로 처리할 수 있는지 회의비로 처리한다는것.. | |||||
| 67,324 | 법인전환 | 법인세 | yi*** | 2024-09-05 | |
| 법인전환 예정인 개인사업자입니다. (포괄양수도방식의 법인전환) 가결산 결과 자산 < 부채 로서 순자산가액이 0보다 작습니다. 질의1) 상기의 경우 법인의 자본금은 0보다 큰 금액이기만 하면 되는가요? (순자삭 가액 이상) 질의2) 개인사업자 통장잔액이 법인통장으로 이체될때의 시점은 포괄양수도 계약일인가요.. | |||||
| 67,323 | 간이과세자 요건 | 부가가치세 | jun*** | 2024-09-05 | |
| 1. 간이과세자 요건이 연간 1억 4백만원 이하인 걸로 알고 있습니다. 24년 상반기 - 간이과세자이며 매출이 공급대가 기준으로 5천만원 24년 하반기 - 일반과세자이며 매출이 공급가액 기준으로는 5천3백만원, 공급대가 기준으로는 5천830만원입니다. 그럼 25년 7월 1일에 저는 일반에서 간이과세자가 되는건가요.. | |||||
| 67,322 | 법인 파산 | 법인세 | lmy2*** | 2024-09-05 | |
| 안녕하세요 법인사업자 2024.8.5 파산등기가 완료되었습니다. 파산선고되어 파산등기일 2024.8.5까지 받았고, 현 사업자 폐업하지 않았습니다. 이런경우 해산등기와 청산등기를 받아야 하는건가요? 아울러, 신고해야 하는 항목이 무엇인지 궁금합니다. 1.부가세신고일자 2024.9.25 2.법인세신고일자 2024.1.. | |||||
| 67,321 | 대표이사 해외 체류 숙박비 손금가능여부 | 법인세 | cjg9*** | 2024-09-05 | |
| 안녕하세요. 법인은 가족회사입니다.(일반 직원은 없음) 본 회사는 국내에 있으며, 중계무역을 하는 관계로 1년에 5~6개월 정도를 중국에 있습니다. 별다른 직원이 없고, 대표이사가 직접 중국에서 샘플 보내고, 검수하는 등 업무를 보는데 증빙은 별개로 하고, 6개월 간 숙박비(월 약 130만원 상당) 업무 관련.. | |||||
| 67,320 | 금전 대여 | 법인세 | du*** | 2024-09-05 | |
| 안녕하세요. 법인에서 법인과 연관성이 없는 개인에게 자금 대여 시 무이자로 자금을 대여해도 문제가 없는지 궁금합니다. (특수관계자 아님) 문제가 된다면 적정 이자율은 어느 정도 일까요. 감사합니다. | |||||
| 67,319 | 수출업자 매출 | 계정과목 | roseji*** | 2024-09-05 | |
| 수출업자가 공작기계를 국외로 매출시 기계대금과 수리비가 같이 외화예금통장으로 입금되었고 수출면장에는 기계대금에 대한 외화달러만 있을경우 수리비명목으로 입금된 달러금액은 매출과 관계가 있는지요? 어떻게 처리해야 할까요? | |||||
