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번호 제목 분야 질문자 등록일 답변
14,244 전기 법인세결산시 자산누락 법인세 cat***2014-03-14
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문1.전기(2012년 귀속) 법인세결산시 자산누락되었으면 전기 법인세수정신고해야하나요? (차량운반구가 자산에 누락됨) 문2.전기법인세수정신고해야 한다면 세무조정과 소득처분을 어떻게 해야하나요?
14,243 초과인출금 종합소득세 cat***2014-03-14
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문1.초과인출금조정명세서는 개인사업자가 자산보다 부채가 많을때만 작성하는 명세서인가요? 문2.초과인출금조정명세서는 개인사업자 자본금이 마이너스가 아니면 작성안해도 되는건가요?
14,242 전기료 세금계산서 부가가치세 cat***2014-03-14
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문1. 전기료 전자세금계산서의 공급받는자 명의가 임차인 사무실 사업자번호가 아니라 건물주 사업자번호 입니다 이때 이 전기료세금계산서(한국전력공사)의 매입세액을 건물주가 부가세공제 받을 수 있나요? 문2.문1번경우 임대하는 건물주입장에서 이 전기료 공급가액에 대해서 무슨계정과목으로 회계처리해야하..
14,241 장기차입금으로 자본증자 /재질문..) 법인세 pooh0***2014-03-14
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회계처리의 예는 다음과 같습니다. (차) 장기차입금 XXX (대) 자본금 XXX (대) 주식발행초과금 XXX ---------------------------------------------------------------------- 세무사님 답변 감사드립니다..ㅠ 장기차입금도 1억이고요, 증자한 금액도 1억입니다. ..
14,240 회계처리를 할 때 용역비라는 성격의 경비는 운반비라.. 원천징수 gysus1***2014-03-14
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회계처리를 할 때 용역비라는 성격의 경비는 운반비라고 하면 되나요
14,239 안녕하십니까? 전표분개 gysus1***2014-03-14
답변완료
회계처리에 대해서 여쭐게 있는데요 제가 건설공사기성실적증명서라는 걸 받았는데 당년도 기성액이 89820원이고 당년도 기성지급액이 89820원이라고 되어 있는데요 이말뜻을 풀이하면 아니 풀이가 안되요 기성액은 뭐고 기성지급액은 뭔지 회계처리를 어떻게 해야 할지 모르겟습니다.
14,238 특수관계자 단기차입금 법인세 mayday***2014-03-14
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주주에게 단기차입을 했는데.. 계정과목이 가수금인가요? 단기차입금 인가요? 또한 주주에게 차입금 상환하면서 이자를 주었습니다. 그럼 이자에 대해 원천징수를 해야하나요? 원천징수를 안했다면 비용처리를 어떻게 해야 하는지??
14,237 퇴직연금부담금 법인세 cat***2014-03-14
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.14번.기초퇴직연금 충당금 등 및 전기말 신고조정에 의한 손금산입액란에는 재무상태표상 기초연금보험 충당금 동 잔액과 직전 사업연도 세무조정계산서상 퇴직부담금 등의 신고조정에 의한 손금산이누계액을 기입하는 것입니다. 저번에 질문에 이렇게 답변주셨는데 어려워서요 ㅜㅜ 재질문1.퇴직연금부담금조정명..
14,236 사업장정정이후 관할 구청 재질문 원천징수 cat***2014-03-14
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귀속 2014년 2월분을 2014년 3월10일날 원천세신고시 관할 세무서와 관할 구청은 사업자 정정 전에 세무서와 구청인가요? 아니면 3월 7일 사업자정정이후 새로 바뀐 세무서와 구청에 신고,납부하는건가요? 이 질문에 사업장정정이후 새로 바뀐 세무서와 구청에 신고납부하라고 답변주셨었는데요 귀속은 2월분인..
14,235 폐업자 세금계산서 발행 취소건 부가가치세 lum0***2014-03-14
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저희 업체는 법인---상대는 개인업체인데 13/10/21 폐업했는데.. 공급가액 : 996,272원 폐업사실을 말 안해줘서 13/12/31일날 세금계산서를 발행해서 부가세 신고를 끝냈는데...이제와서 폐업했다고 알아서 취소하라고 하는데... 가산세 부분과 수정세금계산서 발급사유를 어떻게 해야하는지 알려주세요 또..
14,234 프리랜서 꼭 계좌아체 해야하나요? 증빙 happy***2014-03-14
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안녕하세요 프리랜서 계약을 하는데 금액을 지급할 때, 꼭 계좌이체 해야 하나요? 현금으로 지급하면 안되는건지 궁금합니다.
14,233 확정기여형 입금시 분개.. 법인세 pooh0***2014-03-13
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확정급여형으로 불입을 하는데요, 매달 하지 못하고 불규칙하다보니 작년에는 1번납입해서 퇴직급여5백/보통예금5백 이렇게 분개했는데요, 연금가입자로부터 2012년도에 1년미만근무 퇴사자의 퇴직자급여가 법인통장으로 그대로 입금이 되었습니다. 2013년도에 불입한금액2백보다 재입금된5백이 더많아서 3백이 퇴직..
14,232 장기차입금으로 자본증자가능여부.. 법인세 pooh0***2014-03-13
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2013년7/15일에 장기차입을 1억을 했습니다. 7/15 보통예금1억/장기차입금1억 7/18일날 장기차입금이 들어있는 통장잔고명세서를 근거로 자본증자1억을 했는데요, 별도 자본납입은 하지 않았습니다. 이때분개는 납입한 내역이 없으므로, 7/18 현금1억/자본금1억 으로밖에는 분개가 안되는데요, 1) 위와같은경우..
14,231 2014년도 고용 산재보험 (임금채권부담금 등) 보험료 .. 원천징수 gysus1***2014-03-13
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2014년도 고용 산재보험 (임금채권부담금 등) 보험료 신고서는 건설업체만 작성하면 되나요? 면세법인이나 일반 제조업은 작성 안해도 되나요
14,230 건설업을 영위하는 법인의 임대 부가가치세 rnclfd***2014-03-13
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건설업을 영위하는 법인이 직원사택사용 용도로 아파트(주택)을 구입하여 사업자가 아닌 개인에게 임대를 주었을 경우 월임대료를 면세계산서를 발행하고 부가세신고시 포함해야하는지의 여부.
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