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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 69,405 | 보증보험료 지급액 상품 구입처에서 입금시켜준 경우 | 법인세 | pck*** | 2025-03-13 | |
| 유한회사 법인 / 업종은 (주류)도매업 입니다. 상품(주류)을 매입하는 매입처A에서 주류를 공급받기 위한 물품대금 '(외상물품대금 지급보증)'을 받기위해 24.12.10(서울보증보험)에 보험료 2,000,000 을 지급하고 보증보험증권을 발급 받았습니다. 보험기간은 24.12.16 ~ 25.12.15 까지(365일간) 그 다.. | |||||
| 69,404 | 법인회사가 직원에게 돈을 빌려 준경우 회계처리 | 법인세 | pck*** | 2025-03-13 | |
| 법인회사가 직원에게 돈을 빌려 주었습니다 24년(7월,11월)에 상근직 직원 총3명에게 빌려 주었는데 이자는 무이자 / 차용증은 안 썼다고 합니다 1명은 매달 분할로 나눠서 갚기로 하고 2명은 2년뒤에 (26년도)에 갚기로 했다고 합니다. 질문1) 계정과목을 '(가지급금)'으로 직원별로 코드 걸어서 관리해.. | |||||
| 69,403 | 법인세무관련 문의드립니다. | 법인세 | hgh9*** | 2025-03-13 | |
| 해당 법인이 공장건물을 매입한 내역에서 궁금사항이 있어서 질문드립니다. 매입하려던 건물이 법인 건물인데 압류가 되어있었고 오래된 건물이었습니다. 그래서 매입자가 은행등 압류를 풀고 매입을 하려고 은행에서 대출을 10억을 받고 매각자에게 걸려있던 압류를 다풀었습니다. 대출금으로 매각자의 압류를 .. | |||||
| 69,401 | 비품처리방법? | 법인세 | roseji*** | 2025-03-13 | |
| 20기인 법인이 설립시에 자산에 등재된 비품 25백만원을 그동안 전혀 감가상각하지않고 현재 그대로 자산에 있을경우 현재는 실제없는 비품이라 자산에서 없애야 하는 방법은 무었인지요? | |||||
| 69,399 | 공익법인 제출서류 | 법인세 | eee*** | 2025-03-13 | |
| 재무제표에 합계잔액시산표는 안들어가는걸로 알고있는데 (외감)공익법인은 합계잔액시산표 신고해야 되나요? 그리고, 법인 전자신고시 표준재무상태표 말고 합계표준재무상태표도 제출 꼭 해야하는건지 궁금합니다. | |||||
| 69,398 | 인적용역 외국공급 시 세금계산서 발행문의(추가질의) | 부가가치세 | kimdewon20080*** | 2025-03-13 | |
| 안녕하세요 해외현장학습이나, 국외연수를 주업종으로 하는 비영리법인 입니다. 항상 국내에서 매출이 발생하다가 이번에 국외에서 한국대학연수 요청이 들어와 세금계산서를 발행하려고 합니다. 상대 업체는 일본에 있는 회사로, 국외라 세금계산서 발행은 어려울것 같은데 영세율이나 수출 세금계산서를 발행해도 .. | |||||
| 69,397 | 퇴직연금 db에서 dc 전환 회계처리 | 법인세 | yck1*** | 2025-03-13 | |
| 전기말 퇴직연금 dc형 가입으로 불입액 50,000,000원이며 이번년도 한명 직원이 db에서 dc로 10,000,000원을 전환하였습니다. 그런데 결산서상 전년도까지 퇴직연금 불입액 회계처리를 차)퇴직연금운용자산 / 대)보통예금 이렇게만 반영되어 있어요 충당금 설정이 안되있더라고요 세무조정에서 손.. | |||||
| 69,396 | 대손금 세무조정 문의 | 법인세 | dduck*** | 2025-03-13 | |
| 법인사업장으로 2011년도에 결산 시 해당 연도 기준으로 장기 채권을 대손 처리했으나 세무조정에서 부인당했습니다. 이 해당금액이 현재까지 남아 장부(자본금과 적립금조정명세서)에 계속 남아 있는데 이 부분을 조정해서 없앨 수 있는 방법이 있을까요? 현재 미수채권 거래처는 모두 오래 전에 폐업한 상태이거나.. | |||||
| 69,395 | 연구용차량 구매 시 처리방안 | 자산관리 | nsri2*** | 2025-03-13 | |
| 소속기관은 비영리연구기관으로 연구용 차량을 구매하려합니다. (연구분야는 차량 및 차량부품 등의 개발과 무관합니다.) 질의사항 1. 해당 연구용차량에 대한 임시번호판 등록이 가능한지? 2. 해당 연구용차량에 대해 납부해야 할 세금에는 무엇이 있는지? 3. 차량 정기점검이 필요한자? | |||||
| 69,394 | 퇴직급여 지급관련 질의 | 급여 | nsri2*** | 2025-03-13 | |
| 1. 근로자 퇴직급여 보장법 제8조 1항에 따르면 계속근로기간 1년에 대하여 30일분 이상의 평균임금을 퇴직 근로자에게 지급하도록 명기하고 있습니다. 2. Case. 연봉이 36백만원인 5월 1일부 퇴직자(근무기간 1년, 임금은 전액 연봉으로만 구성)의 퇴직급여 지급액 - (A) 3,033,708원 : 36백만원 / 12개월 X 3개월 /.. | |||||
| 69,393 | 문의 | 법인세 | ma*** | 2025-03-13 | |
| 법인입니다 대표자가 법인에 자금부족으로 개인돈을 입금했습니다 어떤계정을 사용해야 회사 재무에 이로울까요? | |||||
| 69,392 | 문의 | 법인세 | ma*** | 2025-03-13 | |
| 주식에서 제세금이라고 기재되어 있는 부분은 세금과공과로 처리하고 손금인정 되나요? | |||||
| 69,391 | 미상각자산감가상각조정명세서 및 감가상각비조정명세.. | 법인세 | lsa6*** | 2025-03-13 | |
| 해당 법인은 24년 감가를 받지 않았습니다. 물론 관련된 감면도 받지 않았구요. 고정자산등록상 감가상각비는 모두 0으로 바꾸줬구요.. 이때 법인조정사항에서 미상각자산감가상각조정명세서에서 불러오기를 할경우 여기엔 감가상각비가 뜨고 감가상각비조정명세서합계표 상에서 해당금액이 시인부족액으로.. | |||||
| 69,390 | 업무용승용차 매각시 소득구분계산서 | 법인세 | peterg*** | 2025-03-13 | |
| 업무용 승용차를 매각하였습니다 장부상, 세법상 모두 유형자산처분이익이라 차기이월액 - 손금산입 한도초과금액 - 손금불산입으로 세무조정을 하였고 소득구분계산서를 작성하려고하는데 세무조정반영에 2. 익금산입 및 손금불산입액 과목선택 - 영업외수익, 개별, 기타 3. 손금산입 및 익금불산입 .. | |||||
| 69,389 | 자기주식관련 문의 드립니다. | 법인세 | hgh9*** | 2025-03-13 | |
| 해당 법인이 대표자의 가지급금을 상환할 목적으로 배우자 주식을 평가하고 남편인 대표자한테 증여후 다시 법인이 대표자의 주식을 매입하였습니다. 1년뒤에 소각할 것이라고 합니다. 자기주식 취득가격은 10억원입니다. 질문드립니다. 자기주식 취득시 분개는 어떻게 처리하나요? 차>자기주식 10억 .. | |||||
