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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 72,352 | 부가가치세신고 공통매입안분계산 | 부가가치세 | ec*** | 2026-01-21 | |
| 오피스텔 개발회사입니다. 아직 착공 전이고 2024년도에만 오피스텔에 대한 한 두건 계약금을 수령하여 토지에 대해 면세 매출계산서를 발행하였고, 건물은 과세매출 세금계산서를 발행했었음. 이후로는 2025년도에 부동산개발과 관련하여 매출 세금계산서 발행분 없습니다. 1. 개발사업과 별개로 과세매출은 20만원.. | |||||
| 72,351 | 반찬가게 의제매입 문의 | 부가가치세 | kej0*** | 2026-01-21 | |
| 안녕하세요 522109 반찬가게 가고 있습니다! 1. 식품제조업(반찬의 50%를 초과하여 직접 만드는 경우)은 4/104 공제율 적용이고 2. 조리 반찬류 소매업(반찬 대부분을 구입해다가 판매하는 경우)은 2/102 공제율 적용이 맞을까요? 2/102 적용 할 경우 한도율은 65/100 [음식외2억이하]로 적용 하는게 맞을까요? | |||||
| 72,350 | 주택 시행사의 업무를 대신해주는 업무 대행사는 관련.. | 부가가치세 | totw*** | 2026-01-21 | |
| 주택 시행사의 업무를 대신해주는 업무 대행사는 관련 매입세액이 공제가 가능한가요? | |||||
| 72,349 | 자산 매입 환급세액 재계산 | 부가가치세 | swtax3*** | 2026-01-21 | |
| 개인사업자이며 업종은 인력공급업(면세), 도소매(과세)로 겸업 중 입니다. 25년 7~8월에 매출은 없고 차량을 매입하여 조기환급으로 부가세 환급을 받은 상태 입니다. 9~12월에 면세 매출 100%로 확인되면 자산에대한 환급세액에대해 재계산을 진행해야되는건가요? 아니면 이번에 신고할때 정산을해야하나요?? .. | |||||
| 72,348 | 연말정산 문의 | 급여 | freee*** | 2026-01-21 | |
| 20세 이하 자녀가 육군사관학교를 다니고 있고 월 급여를 받고 있는 경우 (연 500만원정도 받고 있으면 비과세임) 자녀가 소득이 있는 것으로 보고 기본공제 대상에서 제외되는건가요? 육군사관학교 급여를 소득으로 보는건지 아니면 소득이 없는 것으로 보고 기본공제 대상자로 봐도 될지 문의합니다. | |||||
| 72,347 | 부동산임대업 관련 궁금합니다 | 부가가치세 | taxhabit7*** | 2026-01-21 | |
| A라는 사장님의 건물에 B라는 법인과 c라는 개인 사업자가 있었습니다 A사장님이 보증금받고 임대하고 있었는데 25 7월 하반기에 A사장님이 C사장님께 건물을 파셨습니다 B와 C사장님은 그대로 건물에 계시는데 소유주만 바뀐 상황입니다 이럴때 1) C사장님 개인사업자에 부동산 업종을 추가해서 부동산.. | |||||
| 72,346 | 매출 이중발급 | 부가가치세 | kej0*** | 2026-01-21 | |
| 안녕하세요 2기확정 부가세 신고 후 납부까지 다 했는데 현재 매출 이중발급인걸 이제 아셨다고 합니다! 이런경우는 세금계산서 매출 이중발급 수정하고, 현재 부가세 수정신고 후 경정청구를 해야할까요? 아니면 신고서만 다시 수정해서 제출하고 초과 납부한 부가세는 국세청에서 자동으로 환급이 되는걸까요.. | |||||
| 72,345 | 질문드립니다. | 부가가치세 | swtax3*** | 2026-01-21 | |
| 안녕하세요. 음식점업을 영위하고 있는 개인사업자입니다. 12월에 법인전환을 진행하면서 개인사업자 폐업을 하게 되었는데, 이럴 경우에도 폐업시 잔존재화 계산을 해야할까요? 법인전환은 누나의 법인 지점으로 전환 하였으며, 지점으로 법인 전환을 하였기 때문에 대표자 명의는 다르지만 실질 사업을 영위.. | |||||
| 72,344 | 질문드립니다. | 부가가치세 | swtax3*** | 2026-01-21 | |
| 안녕하세요. 당사는 코다리를 구매하여 판매하는 업종을 영위하고 있으며, 코다리 음식점에 소스를 개발하여 제조, 판매하는 매출도 추가적으로 발생하고 있습니다. 현재 아직 소스 제조업(식품제조가공) 관련한 영업신고증 또는 허가증이 나오지 않은 상황으로 사업자등록증 상 업종추가가 되어있지 않았고, 식품.. | |||||
| 72,341 | 토지와 건물 일괄구입 | 부가가치세 | corr*** | 2026-01-20 | |
| 안녕하세요. 토지와 건물을 구입했는데 모두 사용예정입니다. 계약서에 토지와 건물가액이 따로 기재되어 있는데 이 가액이 인정받으려면 어떤 조건이 필요한가요? (예들들어 시가나 기준시가등과 비교하여 몇% 이상 차이가 나는 경우 재계산을 하는지등..) 그리고 취득시 부대비용이 들게되면 토지와 건물의 가액대로.. | |||||
| 72,340 | 택시 아이오닉5 충전비 부가세 공제 | 부가가치세 | kej0*** | 2026-01-20 | |
| 안녕하세요 택시이고 차종은 아이오닉5 입니다! 수리비, 충전비 등 부가세 공제 가능 할까요? | |||||
| 72,339 | 부동산임대관련신고 궁금합니다 | 부가가치세 | taxhabit7*** | 2026-01-20 | |
| 대표자 소유의 건물이 매각되면서 법인이 다른 건물로 이전을 하게되었습니다 법인 사업자등록변경, 돈 송금하는거에 대해서 1월25일날 실행되었습니다 이때 사장님이 소유건물이 예전있던 건물은 다른분에게 매각하면서 사업자를 폐업하려고 합니다 실제 매각은 2월 5일 매매계약서에 기대되어 있고 법인 건.. | |||||
| 72,338 | 연말정산시 현금영수증 소득공제 및 의료비 공제에 대.. | 종합소득세 | eige*** | 2026-01-20 | |
| 1. 아버지(홍철수)의 병원비를 => 아들인 홍길동이 지출하여, 아들 홍길동의 주민등록번호로 현금영수증 처리하였습니다. 2. 홍길동은 근로소득이 있는데, 연말정산시 아버지를 부양가족으로 올리지는 않았고, 대신에 홍길동의 배우자(이영희)가 근로소득 연말정산시 부양가족으로 위 1번 시아버지인 홍철수를.. | |||||
| 72,337 | 모듈러 주택 관련매입세액공제여부 | 부가가치세 | huv1*** | 2026-01-20 | |
| 항상 도움 주셔서 감사드립니다 산지를 개발해서 거기에 펜션또는 휴양지 관련 건물을 짓는다고 했는데 여러가지이유로 지연이 되고있는데 7-12월 부가세자료를 보니 "모듈러주택관련컨설팅" 이란 내용으로 매입자료를 받은게 있는데 주택 이라고 하면 부가세불공제부터 생각이 나서요 이런경우도.. | |||||
| 72,336 | 질문입니다 | 부가가치세 | min0*** | 2026-01-20 | |
| 제조업종입니다 천막 2,585,000 전액 부가세 공제 가능한가요? 계정과목은 무엇이 가장 적절한가요? | |||||
