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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 14,702 | 주식할인발행차금... | 법인세 | pooh0*** | 2014-04-25 | |
| 2013년도 신설법인입니다. 자본증자금액이 있어서요, 증자비용을 12/05일날 (차)주식할인발행차금800,000 (대)보통예금800,000 분개했습니다. 신설법인이라 이월이익 잉여금이 존재하지않아서 (차)이월이익잉여금 800,000 (대)주식할인발행차금 800,000 분개를 안하고 위에 분개만 처리된상태였는데요 재무상.. | |||||
| 14,701 | 계정과목 | 계정과목 | sjl*** | 2014-04-25 | |
| 외근주차비, 통행료는 여비교통비 월정주차료는 차량유지비 하이패스충전시 여비교통비 하이패스카드 구입시 소모품비 처리하고 있는데 맞나요 ? | |||||
| 14,700 | 손해배상금 회계처리 | 계정과목 | cat*** | 2014-04-24 | |
| 수출한 재화에 무역클레임걸려서 수입자에게 손해배상금을 보내줬을때 이것은 어떤 계정과목으로 비용처리를 해야하나요? | |||||
| 14,699 | 폐업시재화 회계처리 | 법인세 | cat*** | 2014-04-24 | |
| 문1.폐업시 잔존재화는 폐업일에 자기에게 공급된 것으로 간주되므로 폐업일 시점의 시가로 부가세를 납부하죠? 문2.문1번에 답변이 그렇다면 그 공급가액은 회계처리를 어떻게 해야하나요? 수입금액으로 봐서 제품매출로 해야하나요? | |||||
| 14,698 | 법인(4) | 법인세 | mild*** | 2014-04-24 | |
| 법인사업자임. 사업용차량 고장이 나서 수리비로 150만원(vat별도)이 나왔음. (1) 거래명세표를 받았음. 대금은 세금계산서를 받지 않기로 하고 150만원을 통장으로 송금하여 주었음. 법인세 필요경비로 인정이 되나요? 거래명세표보관하여 두고 통장송금하였을 경우 거래.. | |||||
| 14,697 | 법인세법 결손금 소급공제 | 전표분개 | kys0*** | 2014-04-24 | |
| 법인통장으로 입금된 금액 \3,800,000으로 가정 분개는 어떻게하나요? | |||||
| 14,696 | 면과세겸용사업자의 의제매입세액공제.. | 법인세 | pooh0*** | 2014-04-24 | |
| 면과세 겸용사업을 영위하는 김치제조 법인사업자입니다. 부가세때 의제매입세액을 공제받으려면요, 배추,무등 의제매입세액공제는 과세매출비율만큼 받아야 하나요? 왜냐하면 계산서수취시 구분이 어렵게 한꺼번에 구입해서 끊기고 여기서 면세든 과세든 매출화가 되는데요, 의제매입세액공제라는것이 면세물품을.. | |||||
| 14,695 | 부가세과세와 면세적용여부.. | 부가가치세 | pooh0*** | 2014-04-24 | |
| 김치제조법인입니다. 주거래처는 90%=사업자이고,20%=최종소비자(온라인판매=소비자가kg별로 선택요청에의한구매,슈퍼에서 판매: kg별로 진열되어있으므로 선택구매등)입니다. 1. 김치의 포장,단위,무게등에 따라 면과세의 적용이 달라질수있나요? 2. 판매목적이 아닌 운반목적으로 병등에 담아서 팔면 면세고 판.. | |||||
| 14,694 | 직수출과 수출실적명세서 | 부가가치세 | jin*** | 2014-04-24 | |
| 안녕하세요 당사는 법인입니다. 부가세에서 말하는 직수출은 어떤것이 있으면 어떨대 수출실적명세서를 작성하는지요. 답변부탁드립니다. 감사합니다. | |||||
| 14,693 | 전자세금계산서 가산세 | 부가가치세 | lum0*** | 2014-04-24 | |
| 부동산 임대 법인입니다. 월세 세금계산서를 전자로 발급해 줘야하는데...... 발급기한을 놓쳐서 이번에 늦게 발행해줘야하는데... 지연발급이 발급자/수취자 모두 1%의 가산세가 있다고 봤는데..... 상대가 개인면세사업자입니다.(피아노학원) 상대가 개인면세사업자인데도 매입세금계산서 지연발급 가산세를 물어.. | |||||
| 14,692 | 양도(4).. | 양도소득세 | mild*** | 2014-04-24 | |
| 토지 협의수용. 협의수용이라지만 협의수용에 관련한 감면은 적용되지 않음. 보상받은 사람은 일반개인임.(사업자아님) (1) 개인대 개인의 매매로 보는 경우임. 토지위의 나무(수목)의 보상금액은 양도소득세 신고 하지 않아도 되는 건가요? 감사합니다. | |||||
| 14,691 | 건강보험 연말정산 환급금 분개 | 전표분개 | mey*** | 2014-04-24 | |
| 직장가입자 보험료 연말정산 산출내역서를 보면 가입자부담 : -2,000,000 사용자부담 : -2,000,000 으로 되어있습니다. 4월 건강보험은 환급받는 금액에서 상계처리하기로 되어있구요. (5/10일 납부금액 없음) 이럴때 분개를 어떻게 해야하나요? 차액 -2,000,000원만큼 개개인별로 직원 급여대장에 반영하였.. | |||||
| 14,689 | 양도(4)... | 양도소득세 | mild*** | 2014-04-24 | |
| 토지 "전"에 대하여... 토지를 구입한지 2년이내임. 양도시. (1) 토지 구입후 전봇대를 3개 설치하기 위하여 한전에 지급(통장송금)한 내역이 있습니다. 지출비용으로 인정이 되나요? (2) 경지정리를 하기 위하여 경지정리비용으로 지급(통장송금)한 내역이 있습니다. 지출비.. | |||||
| 14,688 | 양도((4_1)) | 양도소득세 | mild*** | 2014-04-24 | |
| (1) 2007년 구입.임야 양도시 3년재촌만으로도 비사업용이 아닌 사업용을 되는 것이지요? (2) 2005년 구입 "전"으로 되어 있는 토지에 나무(소나무 등)를 심어서 파는 용도로 토지를 사용하였음. 사업용토지이면 자경으로 보는지 판단 여부? 비사업용토지인지 사업용토지인지 판단 여부...? (3).. | |||||
| 14,687 | 사업소득 또는 기타소득 | 원천징수 | sjl*** | 2014-04-24 | |
| 개인(사업자x)에게 진행되는건이 있어 확인후 사업소득 또는 기타소득으로 신고할 예정입니다. 개인과 계약서는 없이 진행중이며 증빙으로는 어떤 자료를 준비하면 되나요. (계약서는 안하기로 함) | |||||
