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번호 제목 분야 질문자 등록일 답변
15,730 세무조정에서 퇴직연금부담금 조정명세서 작성 관련 법인세 yujih***2014-08-27
답변완료
세무조정하는 과목 중에 퇴직연금부담금조정명세서가 있잖아요. 이건 퇴직급여충당금조정명세서 작성을 안한 상태에서도 작성할 수가 있나요? 아니면 반드시 퇴직급여충당금조정명세서가 작성이 돼야만 작성할 수가 있는 것인지요.
15,729 주금 납입한 내역 회계처리 질문입니다 전표분개 yujih***2014-08-27
답변완료
2013년까지 자본금 4억이던 법인이, 2014년 4월에 증자를 하여 자본금 11억이 됐습니다. 이 과정에서 4월 17일에 주금납입명목으로 2억이 법인통장에서 출금됐습니다. 이 부분을 어떻게 회계처리 할까요? 그 전에 주식청약증거금, 별단예금 이런 건 잡히지 않았고요, 4월 동안 1억씩 몇개가 입금이 된 게 있..
15,728 법인에서 접대비50만원초과액 증빙 wjdska2***2014-08-27
답변완료
법인에서 1회 접대비가 50만원 초과하는 경우에는 적격증빙자료를 어떻게 준비해야 하나요?
15,727 분개질문입니다 계정과목 simej0***2014-08-27
답변완료
A라는 매출거래처에서 외상매입을 한건했습니다. 거래처에서 외상매출로 입금되는 돈에서 외상매입잔액을 빼라는데 분개좀알려주세요 이 거래처는 계산서금액과 입금금액이 바로 딱 맞는곳이 아닙니다
15,726 재질문입니다ㅜㅜ 계정과목 simej0***2014-08-27
답변완료
답변받았는데 잘 이해가안가서요 차량리스가 만기되어 명의이전하면서 그동안 지급하였던 수수료만큼 계산서를 받아 차량운반구로 잡았습니다 1) 계약처음에 보증금을 줬다는데 통장인지 현금인지 확인불가입니다. 첫 보증금 분개는 어떻게하나요? 2) 보증금에서 매달 지급하고 남은 잔액이 입금되었는데 이건..
15,725 경비인정에 관하여 증빙 catch0***2014-08-27
답변완료
회사는 법인이고 거래처는 사업자가 아닌 개인이며 부동산임대차계약서가 있는경우 송금명세서만 있으면 경비인정이 되나요?
15,724 법인세중간예납-자기계산~ 질문이요 법인세 youto***2014-08-27
답변완료
안녕하세요~~ 필요할때마다 도움을 주셔서 어찌나 감사한지 ^^ 작년에 결손이나서 올해 가결산을 해야하는데요 가결산도 결손이 나옵니다. 신고서류는 뭘 제출해야하나요? 1.법인세중간예납신고납부계산서(자기계산) 2.법인세과세표준 및 세액조정계산서 3.표준대차대조표(일반법인-자산) 4.표준대차대조표(..
15,723 법인세균등분주민세 계정과목 jin***2014-08-27
답변완료
안녕하세요 법인세균등분주민세 납부했는데요 계정과목을 어떻게 처리해야하나요. 세금과공과로 처리하면 되나요. 답변부탁드립니다. 감사합니다.
15,722 집합투자상품(펀드) 계정과목을 뭘로 하는 게 좋을까요.. 계정과목 yujih***2014-08-27
답변완료
법인에 집합투자상품 펀드 통장을 개설했습니다. 매달 5백만 원씩 입금하고 매달 운용수익금(이자)이 통장에 이체 됩니다. 처음 개설할 때 계정과목을 뭘로 해야죠? 유동자산인지 비유동자산인지도 알려 주세요.
15,721 재질문 전표분개 flsbtn***2014-08-27
답변완료
차량운반구 국공채 재문의 드립니다. 아래는제가 처음 질문드린 내용입니다. -차량 매입시 국공채 인데요, 분개좀 부탁드립니다 채권매입금액 10,610,000 매도금액 9,379,240 선급이자 4,069 수수료 56,260 고객부담액 1,282,951 이자소득세 x 근데 현대자동차 견적서에는 (공채매입)/공채할인 ..
15,720 감가상각방법중 별표6개정건... 법인세 pooh0***2014-08-27
답변완료
1) 무형고정자산과 건축물에 대한 감가상각은 개정된게 없는걸로 아는데요, 기타감가상각자산의 기준이 되는 별표6이 개정되어 2014년도 신규취득자산부터는 기계장치의 경우 10년으로 변동되었다고 하는데요, 별표6을 보면요, 무형자산이나 건축물 내용연수범위표처럼 자산명이 나와있지않고 제조,도소매등 업종으로 ..
15,719 미지급배당금 분개..재질문) 법인세 pooh0***2014-08-27
답변완료
세무사님 답변 감사드립니다. 2013년 이익잉여금처분계산서에 배당예정액등을 반영해서 결산완료를 했어야 하는데, 못했을경우에도 세법상 문제는 없으며, 2014년도 이익잉여금처분계산서에 반영하여도 되는지요? 이렇게 되면 2014년도에 중간배당으로 오해의 소지가 있을수도 있나 해서요..
15,718 매입세금계산서 가산세 법인세 cat***2014-08-27
답변완료
문1.정상발행된 매입세금계산서 작성일자 2014.06.15일 공급가액 1백만원 부가세대급금 1십만원 신고누락했습니다 부가세 일반과세자인데 부가세법상 매입세금계산서 미제출 가산세는 없죠? 문2.문1번에 답변이 그렇다면 부가세법상 가산세는 없으나 복식부기의무자면 2014년 귀속 법인세신고시 법인세법상 세금..
15,717 세금계산서 발행 관련 가산세 여부 확인해 주세요. 부가가치세 fly2***2014-08-27
답변완료
1. 7/31일자로 거래처 주유소에서 8월7일쯤 세금계산서를 발급받았는데(이메일로 왔음) 8/13일날 전화가 와서 7일날 국세청으로 전송실패가 났다며 8/13일 당일에서 전송하였다고 합니다. 저희는 발급받아서 다 처리되었는데 전송실패에 대해서 저희쪽에서도 지연수취 가산세를 내야하나요? 2. 7/31일자로 면세인 과일에..
15,716 b/l양도 부가가치세 jin***2014-08-27
답변완료
안녕하세요 당사는 해외외국법인 국내지점(A)입니다. 당사는 해외본사(B). 당사(A)는 국내거래처(C) 상품주문을 받아서 해외본사(B)에 상품주문을 내서 상품을 만든후 당사가(A) 수입하여 통관전 b/l(AWB)를 국내거래처(C)에 매도하고 상품대금을 외화로 결재받기로 약속함 (C수입신고필증상 37번 외..
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